贷款和租赁组合财务数据 - 2024年末贷款和租赁组合总额为131.91亿美元，2023年末为127.69亿美元；净贷款和租赁2024年末为129.96亿美元，2023年末为125.83亿美元[58] 各业务线贷款数据 - 2024年末商业和工业贷款为26.56亿美元，占比20.4%；2023年末为25.40亿美元，占比20.2%[58] - 2024年末商业抵押贷款为40.31亿美元，占比31.0%；2023年末为38.01亿美元，占比30.2%[58] - 2024年末消费者贷款为20.86亿美元，占比16.1%；2023年末为20.12亿美元，占比16.0%[58] - 2024年末商业抵押组合为40亿美元，零售相关、住宅多户和办公室未偿还余额分别为13亿、11亿和6亿美元，无类型占比超32%[66] - 2024年末建设贷款承诺为15亿美元，其中8亿美元未偿还；住宅建设和土地开发组合占总贷款4%，为4.89亿美元；商业建设和土地开发组合占总贷款1%，为1.97亿美元[67] - 2024年末商业和工业及业主自用商业贷款组合为46亿美元，占总贷款和租赁组合35%，各行业占比不超14%[68] - 2024年末商业小企业租赁组合为6.48亿美元，占总贷款5%，初始平均交易规模约2.9万美元，收益率5% - 25%，初始期限12 - 84个月[70] - 2024年末贷款价值比超80%且无私人抵押贷款保险或政府担保的贷款余额约为1.46亿美元[71] - 截至2024年12月31日，房屋净值信贷额度未偿还总额为5.35亿美元，分期付款贷款为2.248亿美元，占消费贷款总额约37%[80] - 2024年和2023年末消费贷款组合中，合作消费贷款分别为1.195126亿美元（占比57%）和1.181616亿美元（占比59%）[81] 贷款发放与销售数据 - 2024年商业和商业抵押贷款发放额为20亿美元，低于2023年的24亿美元；2024年和2023年商业贷款销售分别为4550万美元和2.615亿美元[82] - 2024年发放住宅贷款4.339亿美元，高于2023年的3.437亿美元；2024年和2023年住宅贷款销售分别为3.037亿美元和1.957亿美元[83] - 截至2024年12月31日，为他人服务的住宅第一抵押贷款和反向抵押贷款为2.157亿美元，低于2023年末的2.483亿美元[84] 贷款费用与利息收入数据 - 2024年、2023年和2022年贷款费用代表的利息收入分别为790万美元、880万美元和1210万美元[87] 存款与预付款数据 - 截至2024年12月31日，25万美元以上定期存款到期金额总计4.4644亿美元[93] - 截至2024年12月31日，联邦住房贷款银行预付款为5100万美元，2023年末无此类预付款；2024年和2023年FHLB股票投资分别为1180万美元和1540万美元[94] FHLB股息数据 - 2024年从FHLB获得股息150万美元，高于2023年的110万美元[95] 资本证券与票据数据 - Trust I和Trust II分别向非关联投资工具发行1250万美元资本证券，向公司发行40万美元普通股证券[98] - 公司于2020年12月3日发行1.5亿美元2030年到期的优先票据，2025年12月15日前固定票面利率2.75%，之后为三个月期SOFR加2.485% [100] - 公司承接7000万美元2027年到期的固定 - 浮动利率次级票据，2022年12月14日前固定年利率4.25%，当前浮动利率6.67%，2025年第一季度赎回[101] 公司核心指标数据 - 2024年12月31日，公司核心ROA（非GAAP）为1.26%，ROA（GAAP）为1.27% [104] - 2024年12月31日，公司有形普通股权益与有形资产比率（非GAAP）为8.08%，普通股权益与资产比率（GAAP）为12.44% [104] 公司监管相关 - 公司是注册的储蓄贷款控股公司，受美联储监管、检查、监督和报告要求约束[112] - 联邦法律一般禁止储蓄贷款控股公司未经事先监管批准进行某些收购，收购超过5%储蓄协会或储蓄贷款控股公司的有表决权股份需获批[114] - 2024年9月OCC发布政策声明，列出评估银行合并交易的因素及十三个可能快速获批的指标，如合并后机构总资产少于500亿美元等[115] - 2024年9月DOJ撤回1995年银行合并指南，改用2023年合并指南评估银行合并的竞争影响，标准更严格[116] - 储蓄贷款控股公司从事不安全、不稳健银行业务或违法违规活动，美联储可处以最高2.5万美元（鲁莽违规）或100万美元（明知违规）的每日罚款[118] - 公司与关联方“涵盖交易”与单一关联方限额为机构资本股票和盈余的10%，与所有关联方交易总额限额为20%[126] - 监管资本规则要求储蓄协会及其控股公司普通股一级资本至少为风险加权资产的4.5%，一级资本至少为6%，总资本至少为8%，一级资本杠杆率至少为4%[130] - 为满足监管资本要求并避免限制，银行和公司普通股一级风险资本比率至少为7.0%，一级风险资本比率至少为8.5%，总风险资本比率至少为10.5%，一级杠杆率至少为4.0%[130] - 《房主贷款法》要求储蓄协会有形资本与总资产比率至少为1.5%[131] - 截至2024年12月31日，银行和公司监管资本水平超过监管最低要求，银行达到“资本充足”状态[133] - “迅速纠正行动”制度下，OCC监管的储蓄协会“资本充足”需普通股一级风险资本比率至少为6.5%，一级风险资本比率至少为8.0%，总风险资本比率至少为10.0%，一级杠杆率至少为5.0%[134] - “资本充足”储蓄协会需普通股一级风险资本比率至少为4.5%，一级风险资本比率至少为6.0%，总风险资本比率至少为8.0%，一级杠杆率至少为4.0%[134] - 储蓄协会进行资本分配需提前30天通知美联储，若符合特定条件需向OCC申请批准[136] - 联邦法律规定，保险存款机构资本分配致其资本不足或已资本不足时不能进行分配[138] - 每个存款人在每个保险存款机构特定类型账户的最高存款保险金额为25万美元[140] - 2022年10月18日FDIC通过最终规则，自2023年第一季度起将参保存款机构初始基础存款保险评估率提高2个基点，直至存款保险基金储备率达到或超过2% [142] - 截至2022年12月31日，公司有大约69亿美元估计未保险存款，FDIC将从2024年第一季度开始的八个初始季度评估期内收取特别评估费，季度费率为0.0336%，公司在2023年确认约510万美元初始特别评估费用，2024年又确认90万美元预期费用 [143] - 2020年美联储因新冠疫情将所有准备金要求比率降至零，未来可能根据情况调整 [146] - 自2020年7月1日起，公司受美联储根据杜宾修正案发布的规则约束，电子借记卡交易最高允许交换费为每笔交易21美分加上交易价值的0.05%，若满足条件可上调至多1美分 [152] - 2023年10月美联储提议修改杜宾修正案规则，将电子借记卡交易最高交换费降至每笔14.4美分加上交易价值的0.04%，欺诈预防调整提高到1.3美分，公司正在评估影响 [153] - 公司最近一次社区再投资法案绩效评估评级为“满意” [160] - 2023年10月24日美联储、FDIC和OCC发布最终规则修订社区再投资评估框架，资产至少20亿美元的公司被视为大银行，其零售贷款等将接受定期评估，该规则因行业组织挑战被法院暂停，最终结果不确定 [161] - FDIC当前初始评估费率范围为参保存款的3至30个基点，评估金额计算还基于存款保险基金是否达到指定储备率2%和多德 - 弗兰克法案规定的最低储备率1.35% [141] - 2020年9月FDIC通过恢复计划，2022年6月修订，目标是到2028年9月30日将存款保险基金储备率恢复到至少1.35% [141] - 公司零售产品和服务受众多消费者保护法规约束，CFPB有权检查公司合规情况，其领导和优先事项变化影响不确定 [149,150] 利率敏感数据 - 2024年12月31日利率敏感资产总计19311916千美元，利率敏感负债总计9077220千美元，利率敏感缺口为10234696千美元[305] - 一年期利率敏感资产与利率敏感负债比例为105.28%，一年期利率敏感缺口占总资产的2.26%[305] - 利率上升时正缺口会增加净利息收入，负缺口会产生不利影响；利率下降时正缺口会减少净利息收入，负缺口会增加净利息收入[306] - 为更准确呈现一年期缺口，部分存款分类基于利率敏感属性而非合同重定价特征，多数货币市场存款75%、多数储蓄和付息活期存款50%对利率变化敏感[307] 财务报表相关 - 公司合并财务报表按GAAP编制，未考虑通胀对货币相对购买力的影响，利率对公司业绩影响大于通胀[308] - 公司没有对财务状况、经营成果等有重大影响的表外安排[309] - 公司合并财务报表编制需进行估计和假设，包括信用损失准备、企业合并等[311] 信用损失准备数据 - 公司维持信用损失准备（ACL），包括集体评估和个别评估两部分，确定ACL需重大判断[312] - 预期信用损失计算使用第三方经济预测调整历史损失率，确定ACL具有高度主观性[313] - 截至2024年12月31日，公司认为其ACL是充足的[315] 贷款回购数据 - 2024年回购3笔贷款，金额为70万美元；2023年回购1笔，金额为80万美元；2022年回购2笔，金额为80万美元[78]