公司面临的风险与合规问题 - 关键会计政策和估计包括确定信贷损失拨备和准备金、无形资产估值、金融工具公允价值确定，不确定性或导致信贷损失准备金增加等不利影响[186] - 内部控制等基于假设，仅提供合理保证，外包内部审计职能，控制失效或违规或增加合规成本等[187] - 截至2024年12月31日，公司商誉1.817亿美元，占总股东权益16.6%，商誉可能减值并产生不利影响[189] - 公司与外国国民股东与FRB的承诺限制部分活动，违规或面临法律行动和不利影响[194] - FRB的货币政策和法规影响公司业务、财务状况和经营成果，影响无法预测[196][197] - 公司需遵守消费者保护法律，违规或面临制裁和不利影响[198] - 诉讼和监管行动或使公司面临罚款、限制业务等不利影响[199] - 违反反洗钱等法律或面临罚款、制裁和声誉损失[201] - 隐私、信息安全和数据保护法规或增加成本、限制业务[202][203] - 公司收购活动面临执行、整合等风险，监管机构可能拒绝申请或提出不可接受条款[206][207][208] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司有75亿美元存款[210] - 主要股东MBG Investors I, L.P.持有约26.6%的流通普通股[212] - 截至2024年12月31日，公司有15亿美元名义金额的利率衍生品未到期[397] - 利率上升300个基点，2025年净利息收入预计增加9.3%，2026年预计增加14.9%，2024年12月31日经济价值的权益预计下降16.1%[403] - 利率上升200个基点，2025年净利息收入预计增加6.8%，2026年预计增加10.5%，2024年12月31日经济价值的权益预计下降10.9%[403] - 利率上升100个基点，2025年净利息收入预计增加3.7%，2026年预计增加5.5%，2024年12月31日经济价值的权益预计下降5.5%[403] - 利率下降100个基点，2025年净利息收入预计下降2.6%，2026年预计下降4.7%，2024年12月31日经济价值的权益预计增加5.6%[403] - 利率下降200个基点，2025年净利息收入预计下降5.0%，2026年预计下降9.4%，2024年12月31日经济价值的权益预计增加10.8%[403] - 利率下降300个基点，2025年净利息收入预计下降5.5%，2026年预计下降12.2%，2024年12月31日经济价值的权益预计增加14.9%[403] - 利率逐渐向下100和200个基点的冲击，未来12个月净利息收入将分别下降2.1%和3.9%；逐渐向上100和200个基点的冲击，未来12个月净利息收入将分别增加2.5%和5.0%[403] - 截至2024年12月31日，公司贷款和租赁的信贷损失拨备为9800万美元[418] - 2024年现金及银行存款为58759000美元，2023年为60431000美元[423] - 2024年有息银行存款为504379000美元，2023年为165705000美元[423] - 2024年现金及现金等价物为563138000美元，2023年为226136000美元[423] - 2024年证券可供出售的公允价值为1415696000美元，2023年为1342480000美元[423] - 2024年持有至到期证券的摊余成本为605000美元，2023年为1157000美元[423] - 2024年贷款和租赁总额为6906822000美元，2023年为6684306000美元[423] - 2024年贷款和租赁的信贷损失拨备为97988000美元，2023年为101686000美元[423] - 2024年总资产为9496529000美元，2023年为8881967000美元[423] - 2024年总负债为8405032000美元，2023年为7891816000美元[423] - 2024年总利息和股息收入为565,929千美元，2023年为479,478千美元，2022年为301,559千美元[426] - 2024年总利息支出为217,883千美元，2023年为148,857千美元，2022年为36,229千美元[426] - 2024年净利息收入为348,046千美元，2023年为330,621千美元，2022年为265,330千美元[426] - 2024年总非利息收入为58,851千美元，2023年为56,315千美元，2022年为57,314千美元[426] - 2024年总非利息支出为218,777千美元，2023年为209,603千美元，2022年为184,082千美元[426] - 2024年税前收入为161,079千美元，2023年为145,680千美元，2022年为114,683千美元[426] - 2024年净利润为120,759千美元，2023年为107,878千美元，2022年为87,954千美元[426][428] - 2024年基本每股收益为2.78美元，2023年为2.69美元，2022年为2.37美元[426] - 2024年可供出售证券未实现持有损益净额（税后）为 - 5,034千美元，2023年为21,617千美元，2022年为 - 140,746千美元[428] - 2024年综合收益为107,189千美元，2023年为125,311千美元，2022年为 - 21,294千美元[428] - 2022年1月1日股东权益总额为836382千美元[429] - 2022年净收入为87954千美元，其他综合损失为109248千美元[429] - 2022年12月31日股东权益总额为765816千美元[429] - 2023年净收入为107878千美元，其他综合收入为17433千美元[429] - 2023年12月31日股东权益总额为990151千美元[429] - 2024年净收入为120759千美元，其他综合损失为13570千美元[429] - 2024年12月31日股东权益总额为1091497千美元[429] - 2022 - 2024年每年均有普通股相关活动，如行使股票期权、受限股活动等[429] - 2022 - 2024年每年均有现金股息宣告，普通股股息为每股0.36美元[429] - 2022 - 2024年每年均有股份支付费用[429] - 2024年净收入为120,759千美元，2023年为107,878千美元，2022年为87,954千美元[432] - 2024年经营活动提供的净现金为175,160千美元，2023年为166,067千美元，2022年为220,333千美元[432] - 2024年投资活动使用的净现金为330,919千美元，2023年为336,241千美元，2022年为819,858千美元[432] - 2024年融资活动提供的净现金为492,761千美元，2023年为216,957千美元，2022年为620,947千美元[434] - 2024年现金及现金等价物净增加额为337,002千美元，2023年为46,783千美元，2022年为21,422千美元[434] - 2024年末现金及现金等价物为563,138千美元，2023年末为226,136千美元，2022年末为179,353千美元[434] - 2024年期间支付的利息现金为217,406千美元，2023年为128,636千美元，2022年为31,181千美元[434] - 2024年期间支付的税款现金为12,496千美元，2023年为12,244千美元，2022年为28,652千美元[434] 公司业务布局与运营 - 公司是银行控股公司，旗下银行在芝加哥大都市区有45个办事处，在威斯康星州沃瓦托萨有1个办事处[436] - 银行参与美国政府担保贷款项目，通过子公司开展短期直接融资租赁业务[437][438] 公司会计政策与核算方法 - 债务证券分为可供出售和持有至到期两类，利息收入确认在本金或利息逾期90天停止[450] - 证券公允价值一般基于相同或类似工具的报价，利息收入含溢价和折价摊销[451] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，无证券信用损失准备金记录[452] - 公司持有芝加哥联邦住房贷款银行和银行家银行的受限股票，未确认减值[453][454] - 有出售意图和能力的贷款指定为持有待售，按摊余成本或公允价值核算[456] - 贷款逾期90天或管理层认为借款人无法还款时停止计提利息[458] - 2023年1月1日起采用ASU 2022 - 02，消除问题债务重组的确认和计量[460] - 直接融资租赁按特定方法核算，相关逾期和非应计政策与贷款一致[461][463] - 信用损失准备金基于多种信息估计，集体或个别评估贷款[467][468] - 公司对表外信贷承诺也维持信用损失准备金[471] - 金融资产转移在放弃对资产的控制时按销售核算[479] - 不动产和设备折旧按直线法在3至39年的预计使用寿命内确认[482] - 公司选定11月30日进行年度商誉减值测试[487] - 基于2024、2023和2022年11月30日的年度分析，公司未确认减值损失[488] - 核心存款无形资产在约10年期间摊销，客户关系无形资产在12年期间摊销[489] - 截至2024年和2023年12月31日，公司没有重大不确定的税务状况[494] - 截至2024年和2023年12月31日，公司未记录递延税估值备抵[495] - 公司有一个可报告的业务部门[505] - 管理层认为2024、2023和2022年没有会对合并财务报表产生重大影响的损失或有事项[506] - 每股收益按两类别方法计算[508] 公司收购活动相关情况 - 2023年1月1日起采用ASU 2022 - 02，消除问题债务重组的确认和计量[460] - 2023年7月1日公司收购Inland Bancorp及其子公司，改善芝加哥市场布局等[520] - 2023年3月31日公司签订协议购买2408992股Inland普通股，6月30日完成交易支付990万美元[521] - 合并生效时，每股Inland普通股可换0.19股公司普通股及0.68美元现金，总合并对价1.389亿美元[522] - 此次交易产生3340万美元商誉，为非应税交易[523] - 2023年Inland合并相关费用818.8万美元，2024年无相关费用[524] - 收购日资产公允价值11.60491亿美元，负债10.54929亿美元，净资产1.05562亿美元[528] - 收购的非信用恶化贷款公允价值5.82831亿美元，合同应收总额6.99918亿美元[531] - 假设2022年1月1日完成收购，2023年总营收4.11252亿美元、净利润1.20246亿美元，2022年总营收3.91621亿美元、净利润9772.4万美元[532] - 2024年9月30日公司宣布拟收购First Security Bancorp，相关费用62.9万美元计入2024年非利息费用[533] 公司证券业务数据关键指标变化 - 2024年末可供出售证券摊余成本1595583000美元，公允价值1415696000美元，未实现总收益1772000美元，未实现总损失181659000美元[536] - 2023年末可供出售证券摊余成本1516801000美元，公允价值1342480000美元，未实现总收益4743000美元，未实现总损失179064000美元[536] - 2024年末持有至到期证券摊余成本605000美元，公允价值605000美元[536] - 2023年末持有至到期证券摊余成本1157000美元，公允价值1149000美元[536] - 2024年末有334项可供出售证券存在未实现损失，2023年末为283项[540] - 2024年末有1项持有至到期证券存在未实现损失，2023年末为2项[540] - 2024年12月31日和2023年12月31日，可供出售和持有至到期证券的应