公司财务关键指标变化 - 2024年12月31日公司总资产为3.85204亿美元，2023年为3.61721亿美元[329] - 2024年12月31日公司总负债为2.6757亿美元，2023年为2.13103亿美元[329] - 2024年12月31日公司股东权益为1.17634亿美元，2023年为1.48618亿美元[329] - 2024年净销售额为5.74697亿美元，2023年为5.46258亿美元，2022年为6.11738亿美元[331] - 2024年净亏损为2599万美元，2023年为9888.6万美元，2022年为1.76697亿美元[331] - 2024年基本和摊薄后每股净亏损为2.46美元，2023年为9.24美元，2022年为16.47美元[331] - 2024 - 2022年净亏损分别为25990千美元、98886千美元、176697千美元[333][337] - 2024 - 2022年其他综合损失（货币换算）分别为10580千美元、5084千美元、34105千美元[333] - 2024 - 2022年综合损失总额分别为36570千美元、103970千美元、210802千美元[333] - 2024 - 2022年经营活动提供（使用）的净现金分别为669千美元、33426千美元、 - 319千美元[337] - 2024 - 2022年投资活动使用的净现金分别为11594千美元、6031千美元、25314千美元[337] - 2024 - 2022年融资活动提供（使用）的净现金分别为15506千美元、 - 52829千美元、33260千美元[337] - 2024 - 2023年公司在美国以外银行存款分别为13500千美元、9300千美元[346] - 2024 - 2023年公司坏账准备分别为100千美元、200千美元[348] - 2024 - 2023 - 2022年利息支付分别为9770千美元、10515千美元、6296千美元[339] - 2024 - 2023 - 2022年所得税支付（退还）净额分别为2056千美元、 - 4039千美元、2329千美元[339] - 截至2024年和2023年12月31日，公司商誉分别为8930万美元和9490万美元[355] - 2024年、2023年和2022年，公司外币交易损失分别为40万美元、80万美元和160万美元[376] - 公司销售退货准备金在2024年和2023年12月31日分别为760万美元和960万美元[381] - 2024和2023年12月31日，预付费用和其他流动资产分别为1672万美元和1801.6万美元[398] - 2024和2023年12月31日，物业和设备净值分别为3126.2万美元和2715.4万美元，2024、2023和2022年折旧费用分别为655万美元、760.5万美元和615.6万美元[399] - 2024和2023年12月31日，商誉账面价值分别为8930万美元和9490万美元，2024年无商誉减值，10月31日mnml报告单元估计公允价值超过账面价值11.2%，相关商誉账面价值为3000万美元[400] - 2024和2023年12月31日，无形资产净值分别为5235.4万美元和6432.2万美元，2024、2023和2022年无形资产摊销费用分别为1100万美元、1150万美元和1420万美元[405][406] - 截至2024年12月31日，未偿债务总额1.117亿美元，长期债务1.054亿美元；2024 - 2022年利息费用分别为1030万、1120万和700万美元[411] - 截至2024年12月31日，公司总债务本金到期情况为2025年630万美元，2026年1.0605亿美元[412] - 2024 - 2022年公司经营租赁成本分别为1284.5万、1000.5万和889万美元，总租赁成本分别为1458.5万、1133.4万和992.9万美元[415] - 2024 - 2022年经营租赁负债现金支付分别为1136.7万、842.1万和602.7万美元；2024 - 2023年加权平均剩余租赁期限分别为6.7年和6.4年，加权平均折现率分别为6.9%和5.1%[416] - 2024 - 2022年公司税前亏损分别为2166.1万、9696.5万和1.80614亿美元；所得税费用分别为432.9万、192.1万和 - 391.7万美元[417][419] - 截至2024年12月31日，公司递延所得税资产净额47万美元，较2023年的1569万美元减少；估值备抵增加660万美元至1880万美元[420] - 2024年12月31日，应计负债总计31,216美元，2023年为25,223美元[425] - 2024年12月31日，递延收入总计12,215美元，2023年为11,782美元[426] - 2024、2023、2022年公司基于股权的薪酬费用总额分别为7980万美元、7640万美元、6730万美元[442] - 2024年公司回购19.4255万股普通股，花费260万美元，平均价格为每股13.36美元[448] - 2024、2023、2022年公司净亏损分别为2599万美元、9888.6万美元、1.76697亿美元，基本和摊薄后每股净亏损分别为2.46美元、9.24美元、16.47美元[449] - 2024、2023、2022年公司净销售额分别为5.74697亿美元、5.46258亿美元、6.11738亿美元，毛利率分别为57.0%、55.0%、55.1%[452] 审计相关情况 - 普华永道（美国洛杉矶）对公司截至2024年12月31日的合并财务报表发表无保留意见[317] - 普华永道（澳大利亚墨尔本）对公司截至2023年12月31日的合并财务报表发表无保留意见[323] - 公司自2024年起由普华永道（美国洛杉矶）担任审计师，普华永道（澳大利亚墨尔本）曾在2021 - 2024年担任审计师[321][327] 公司报告披露规定 - 公司作为“较小报告公司”，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[313] 资产折旧与摊销政策 - 家具和固定装置、机器设备的估计使用寿命为5 - 10年，计算机设备和资本化软件为3 - 5年[353] - 公司将网站开发阶段产生的成本资本化，开发完成后按直线法在使用寿命内折旧[354] 租赁核算政策 - 公司一般租赁办公空间、仓库设施和商店，将租赁和非租赁组件作为单一租赁组件核算[362] 所得税核算政策 - 公司所得税采用资产负债法核算，递延税项资产和负债按预计适用税率计量[366] 股权薪酬政策 - 公司授予员工限制性股票单位和股票期权，相关股权薪酬费用按授予奖励的公允价值确认[371] 各地区销售数据 - 2024、2023和2022年公司净销售额分别为5.74697亿美元、5.46258亿美元和6.11738亿美元，美国市场2024年销售额为3.68799亿美元，澳大利亚/新西兰市场为1.80328亿美元，其他地区为2557万美元[382] 销售费用数据 - 2024、2023和2022年销售费用中的运输和处理成本分别为7220万美元、6930万美元和8050万美元[384] 资产重分类情况 - 2023年12月31日，公司将220万美元受限现金从单独资产负债表项目重分类至预付费用和其他流动资产[394] 公司信贷安排情况 - 2021年9月24日，公司子公司签订高级担保信贷安排，包括1亿美元定期贷款、5000万美元循环信贷额度及最高5000万美元额外定期贷款选择权[407] - 高级有担保信贷安排要求公司保持最高总净杠杆比率3.50比1.00，最低固定费用覆盖率1.25比1.00，截至2024年12月31日公司遵守所有财务债务契约[408] - 1亿美元定期贷款2026年9月到期，前两年每年摊销还款5.0%，第三和第四年7.5%，第五年10.0%；5000万美元循环信贷额度2026年9月到期；5000万美元增额功能允许公司按约定条件进行额外定期贷款借款[408] - 公司产生270万美元债务发行成本，其中90万美元与循环信贷安排相关并资本化，180万美元与定期贷款相关[409] - 2024年公司循环信贷额度借款4950万美元，自愿偿还2620万美元，截至2024年12月31日定期贷款和循环信贷额度借款综合利率7.68%[410] 税务审查情况 - 美国联邦所得税方面，2021年及以后纳税年度可被税务机关审查；美国主要州，2020年及以后纳税年度可被审查；澳大利亚，2020年及以后纳税年度可被审查[423] 公司股份预留情况 - 截至2024年12月31日，2021综合激励计划预留2,662,075股用于发行，2021员工股票购买计划预留422,475股用于发行[427][428] 公司股票期权及受限股票单位未确认薪酬成本情况 - 2023年9月授予的Bryett奖励包含416,667份基于绩效的股票期权，加权平均行权价格为109.27美元，截至2024年12月31日未确认薪酬成本为0.9百万美元，预计4.2年确认[432] - 截至2024年12月31日，2021计划下基于时间的股票期权未确认薪酬成本为0.2百万美元，预计0.6年确认[433] - 2024年5月授予的Interim CEO奖励包含150,000份基于绩效的受限股票单位，截至2024年12月31日未确认薪酬成本为0.3百万美元，预计1.9年确认[435] - 截至2024年12月31日，2021计划下基于时间的受限股票单位未确认薪酬成本为8.2百万美元，预计1.8年确认[436] - 截至2024年12月31日，2018计划下基于时间的激励单位未确认薪酬成本为0.1百万美元，预计0.3年确认[438] 公司股份发行与回购情况 - 公司授权发行5000万股无指定优先股和5亿股普通股，面值均为每股0.001美元，截至2024年12月31日，无优先股发行和流通[443][444] - 2023年公司实施1比12的反向股票分割，同年董事会批准最高200万美元的股票回购计划，后又追加300万美元[445][446] 公司预计损失情况 - 2024年公司因版权侵权相关索赔计提200万美元预计损失[450] 公司2025年1月动态 - 2025年1月公司从循环信贷额度借款2150万美元，初始加权平均适用利率为7.68%，最终还款日期为2026年9月24日[454] - 2025年1月公司董事会任命Ciaran Long为首席执行官，其与子公司签订的雇佣协议初始期限为四年[455][456] - 2025年1月公司董事会批准授予Ciaran Long10万份基于绩效的股票期权，加权平均行使价格为120美元，总未确认补偿成本为100万美元，预计在4.2年内确认[457]