审计委员会 - 审计委员会成员由五名董事组成，三名独立董事[3] 内部审计 - 内部审计部门对审计委员会负责并至少每季度报告一次工作[3][9] - 内部审计资料至少保存10年，每年至少提交一次报告[10] 检查与报告 - 审计委员会督导内部审计至少每半年检查特定事项一次[10] - 董事会或审计委员会出具年度内控评价报告并披露[11] 制度管理 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责制定等[15][16]