股息分配情况 - 2024年第一、二季度公司普通股股息为每股0.13美元，第三季度为每股0.14美元，第四季度为每股0.15美元，2025年第一季度为每股0.15美元[271] 股权补偿计划情况 - 截至2024年12月31日，股东批准的股权补偿计划下待行使奖励可发行股份数为1363682股，加权平均行使价格为15.38美元，未来可授予股份数为2411104股[273] 股票回购计划情况 - 2024年2月21日，公司董事会批准最高1000万美元的股票回购计划，截至2024年12月31日，剩余可回购金额为8659477美元[274][276] - 2025年2月21日，公司董事会批准最高1500万美元的新股票回购计划[278] 投资回报情况 - 若2019年12月31日投资100美元，2024年末公司普通股累计回报为180.15美元，标普美国BMI银行指数为143.68美元，标普500指数为197.02美元[280] 会计准则变更情况 - 公司自2023年1月1日起采用会计准则编码主题326，改变信用损失准备的会计核算方法[433] - 2023年1月1日公司采用CECL模型，确认一次性税后累计影响调整99.7万美元，增加贷款ACL约10万美元，增加表外信贷敞口ACL约120万美元[466] - 2022年第二季度公司采用ASU No. 2016 - 02准则，记录了940万美元使用权资产、1030万美元租赁负债，71.7万美元税后累计影响调整减少留存收益[513] 审计相关情况 - 审计机构认为公司2024年和2023年合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况，2024年公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[432] - 审计机构将公司信用损失准备的估计确定为关键审计事项，并执行了相关审计程序[443][444] 贷款组合及信用损失准备情况 - 截至2024年12月31日，公司贷款组合总额为31亿美元，相关贷款信用损失准备为4320万美元[442] - 公司采用双重信用风险评级方法计算非分析贷款的预期信用损失，并对信用损失准备结果进行定性调整[442] - 2024年末贷款总额30.55054亿美元，2023年末为30.14153亿美元；2024年末贷款净额30.11817亿美元，2023年末为29.71797亿美元[541] - 2024年末非业主占用房地产贷款总额12.2亿美元，2023年末为12.1亿美元[547] - 2024年末贷款信用损失准备为4320万美元，2023年末为4240万美元[547] - 2024年末贷款信用损失准备占贷款总额的1.42%，2023年末为1.41%[547] - 2024年末贷款信用损失准备总额为4323.7万美元，年初为4235.6万美元，当年信用损失准备为434万美元，冲销410.2万美元，回收64.3万美元[550] - 2023年末贷款信用损失准备总额为4235.6万美元，年初为3928.8万美元，当年信用损失准备为496万美元，冲销282.8万美元，回收83.4万美元[551] - 2024年贷款信用损失准备430万美元，主要源于当年有机贷款增长和350万美元的净冲销[552] - 2024年12月31日，商业房地产贷款单独评估贷款总额为1954.3万美元，总ACL为55.2万美元；2023年12月31日，商业 - 一般贷款单独评估贷款总额为104.4万美元，总ACL为14.2万美元[555] 财务关键指标变化情况 - 2024年末总资产为42.32亿美元，较2023年末的42.05亿美元增长0.65%[446] - 2024年总利息收入为2.41亿美元，较2023年的2.12亿美元增长13.61%[449] - 2024年总利息支出为9380.1万美元，较2023年的7228.6万美元增长29.76%[449] - 2024年净利息收入为1.47亿美元，较2023年的1.40亿美元增长5.26%[449] - 2024年非利息收入为4807.2万美元，较2023年的7922.6万美元下降39.32%[449] - 2024年非利息支出为1.28亿美元，较2023年的1.35亿美元下降5.42%[449] - 2024年净利润为4971.7万美元，较2023年的6274.5万美元下降20.76%[449][452] - 2024年基本每股收益为3.03美元，较2023年的3.73美元下降18.77%[452] - 2024年稀释每股收益为2.92美元，较2023年的3.62美元下降19.34%[452] - 2024年综合收益为4077万美元，较2023年的7617.9万美元下降46.48%[452] - 2024年净收入为49,717美元，2023年为62,745美元，2022年为58,240美元[458] - 2024年经营活动提供的净现金为59,381美元，2023年为58,539美元，2022年为123,590美元[458] - 2024年投资活动使用的净现金为13,927美元，2023年为143,376美元，2022年为408,857美元[458] - 2024年融资活动提供（使用）的净现金为16,530美元，2023年为180,112美元，2022年为33,329美元[458] - 2024年末现金及现金等价物为359,082美元，2023年末为330,158美元，2022年末为234,883美元[458] - 2024年支付存款和借款资金的利息为92,750美元，2023年为70,065美元，2022年为21,770美元[458] - 2024年支付的所得税为12,535美元，2023年为19,388美元，2022年为13,835美元[458] 子公司出售情况 - 2023年4月1日公司出售子公司Windmark，获得3610万美元的总购买价格，税前收益为3380万美元[461] 公司业务活动情况 - 公司银行子公司主要从事房地产、商业、农业和消费贷款活动，债务人履约能力主要取决于当地经济状况[477] 监管政策情况 - 2020年3月15日，美联储宣布自3月26日起将监管准备金要求降至0%[479] 服务收入情况 - 2024、2023和2022年服务收入分别为400万美元、420万美元和410万美元[497] 资产状态判定情况 - 证券持有90天以上本金或利息违约，或预计无法全额支付本息，将被置于非应计状态[480] - 贷款本金或利息逾期超过90天，管理层认为不太可能收回利息时，将被置于非应计状态[486] 资产折旧与摊销情况 - 建筑物及改良物按最长40年使用寿命直线折旧，家具和设备按3 - 10年使用寿命直线折旧[500] - 商誉每年10月31日进行减值测试，2024、2023和2022年均未记录减值[503] - 核心存款无形资产（CDI）按不超过10年的预计使用寿命摊销，基本采用年数总和法[504] 证券评估情况 - 可供出售证券处于未实现损失状态时，公司会评估是否出售及减值原因[481] 信用损失准备评估方法情况 - 贷款损失准备（ACL）按季度评估，采用双信用风险评级（DCRR）方法计算预期信用损失[488] - 表外信用风险敞口的ACL通过信用损失准备进行调整，考虑资金发放可能性和预期信用损失[491] 公司业务收入确认情况 - 公司大部分收入来自利息收入等，符合Topic 606的服务收入在履行义务时确认[518] - 公司服务收费按交易执行、月度维护、透支发生时间确认[519] - 银行卡服务和交换费按交易处理服务提供时间确认[520] - 投资佣金和信托费按服务提供时间或交易执行时间确认[521] - 公司出售OREO在控制权转移时确认损益[524] 可供出售证券情况 - 2024年末可供出售证券摊余成本6.69014亿美元，公允价值5.7724亿美元；2023年末摊余成本7.0483亿美元，公允价值6.22762亿美元[536] - 2024年末和2023年末，除美国政府及其机构或赞助企业外，无单一发行人证券持仓超过股东权益10%[537] - 2024年和2023年12月31日，分别有账面价值约3.09亿美元和4.389亿美元的证券被质押[539] - 2023年第二季度，公司出售5620万美元可供出售证券，实现出售损失340万美元[539] - 2024年末有144只证券存在未实现损失，主要因市场利率上升[540] 贷款逾期及非应计情况 - 2024年12月31日，30 - 89天逾期贷款总额为792.8万美元，90天以上逾期贷款总额为192.1万美元，非应计贷款总额为2210.2万美元；2023年12月31日，30 - 89天逾期贷款总额为623万美元，90天以上逾期贷款总额为193.5万美元，非应计贷款总额为324.2万美元[555] 贷款分级及评估情况 - 公司采用十三点分级量表对贷款进行分级，分为通过、特别提及、次级、可疑或损失五类[556] - 公司在评估个别贷款质量时，会考虑特定贷款类型或类别的风险因素[561] - 2024年12月31日止年度，非应计贷款按现金基础法确认的利息收入不显著[561] - 公司密切监测直接风险敞口超过100万美元的次级应计贷款和超过10万美元的逾期应计贷款，以进行个别评估[561] 贷款转换情况 - 2024年和2023年12月31日，公司将循环贷款转换为定期贷款的金额 immaterial[562] 各业务线贷款总额及冲销情况 - 2024年末商业房地产贷款总额为1119063000美元，其中合格贷款为1049992000美元[1] - 2024年末商业专项贷款总额为388955000美元，当期无总冲销[1] - 2024年末商业一般贷款总额为557371000美元，当期总冲销为1082000美元[1] - 2024年末消费者1 - 4户家庭住宅贷款总额为566400000美元，当期总冲销为175000美元[1] - 2024年末消费者汽车贷款总额为254474000美元，当期总冲销为1186000美元[1] - 2024年末消费者其他消费贷款总额为64936000美元，当期总冲销为1257000美元[1] - 2024年末建筑贷款总额为103855000美元，当期总冲销为315000美元[1] - 2024年计入冲销的活期存款透支额为457000美元[2] - 2022 - 2023年商业房地产贷款总额分别为254,766千美元、324,683千美元[566] - 2022 - 2023年商业专项贷款总额分别为117,912千美元、59,195千美元[566] - 2022 - 2023年商业一般贷款总额分别为89,112千美元、131,557千美元[566] - 2023年当前期间商业房地产贷款总冲销为0千美元，商业专项贷款为11千美元，商业一般贷款为469千美元[566] - 2023年当前期间消费者1 - 4家庭住宅贷款总冲销为1千美元，汽车贷款为888千美元，其他消费贷款为1,140千美元[566] - 2023年当前期间建筑贷款总冲销为319千美元[566] 贷款修改情况 - 2024年12月31日商业房地产贷款修改占比为0.01%，商业一般贷款为0.09%，1 - 4家庭住宅贷款为0.09%，建筑贷款为2.40%[568] - 2023年12月31日商业房地产贷款修改占比为0.21%，商业专项贷款为0.23%，商业一般贷款为1.55%，1 - 4家庭住宅贷款为0.13%，汽车贷款为0.04%，其他消费贷款为0.01%，建筑贷款为2.03%[568] - 2024年12月31日各类型贷款修改总计占比0.12%[568] - 2023年12月31日各类型贷款修改总计占比0.48%[568] - 2024年末修改后逾期90天以上仍应计贷款为14.2万美元，2023年末为3.3万美元；2024年末非应计贷款为158.8万美元，2023年末为60万美元[569] - 2024年末贷款修改加权平均利率降低3.96%，期限延长8个月；2023年末加权平均利率降低1.07%，期限延长15个月[569] - 2023年有一笔修改后贷款违约，金额为29.7万美元，2024年无[570] 止赎资产情况 - 2024年止赎资产期末余额为53万美元，2023年为91.2万美元，2022年为16.9万美元[573] 固定资产及租赁情况 - 2024年末 premises and equipment 净值为5295.1万美元，2023年末为5507万美元；2024 - 2022年折旧费用分别约为530万美元、510万美元