内部控制 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100.00%[5] - 依据相关规定开展内部控制评价工作并持续改进优化[24] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[26] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[26] 公司管理 - 自2018年起全面推进精益管理理念[9] - 2024年结合传统文化及企业精神开展企业文化活动[8] - 围绕质量0投诉目标提升产品质量[11] 人员情况 - 大专以上人员占比超过52%[10] 行业与产品 - D - 对羟基苯甘氨酸甲酯行业标准于2024年7月1日发布实施[11] - 对甲苯磺酸产品通过客户SK现场质量审计及产品交付[11] 资金与财务 - 对募集资金采取专户存储、专款专用原则统一管理，并聘请外部会计师审计[12] - 制定财务管理制度，规范会计核算和财务管理[19] - 建立完善会计核算体系，加强财务报告编制和信息披露管理[21] - 加强预算管理与运营分析控制，确保预算执行和年度目标达成[21] 业务制度 - 建立销售相关制度，销售部每月拟定或更新月销售计划并进行实绩管理[12] - 财务部每月统计应收账款相关数据提报销售部，并计算坏账准备应计提金额[13] - 建立采购相关制度，对供应商进行评估和再评价，明确采购流程[13] - 制定仓库管理作业规范，定期进行存货盘点[15] - 建立固定资产和工程项目管理制度，明确审批流程和折旧方法[16] - 规范对外投资、对外担保、关联交易管理，制定相关制度[18] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：利润总额潜在错报≥利润总额10%或超1000万元等[24] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准：利润总额5%或500万元≤潜在错报<利润总额10%或1000万元等[24] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准：利润总额潜在错报<利润总额5%或500万元等[24] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定包括内控重大缺陷未及时整改等[24] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定包括内控重要缺陷未及时整改等[24] - 非财务报告内部控制一般缺陷认定包括内控一般缺陷未及时整改等[24]