财务数据关键指标变化 - 2024年净销售额为565,676美元，2023年为543,302美元，同比增长约4.12%[225] - 2024年净利润为12,004美元，2023年为8,772美元，同比增长约36.84%[225] - 2024年基本每股收益为0.75美元，2023年为0.55美元，同比增长约36.36%[225] - 2024年末总资产为415,134美元，2023年末为422,450美元，同比下降约1.73%[227] - 2024年末总负债为216,278美元，2023年末为224,812美元，同比下降约3.79%[227] - 2024年末股东权益为198,856美元，2023年末为197,638美元，同比增长约0.62%[227] - 2024年经营活动提供的净现金为33,428美元，2023年为78,929美元，同比下降约57.65%[233] - 2024年投资活动使用的净现金为8,435美元，2023年为5,508美元，同比增长约53.14%[233] - 2024年融资活动使用的净现金为24,474美元，2023年为71,616美元，同比下降约65.83%[233] - 2024年公司净销售额为5.65676亿美元，2023年为5.43302亿美元；2024年EBITDA为3409.7万美元，2023年为3348.2万美元[282] - 2024年净收入为1200.4万美元，基本每股收益0.75美元，摊薄后每股收益0.73美元；2023年净收入为877.2万美元，基本每股收益0.55美元，摊薄后每股收益0.54美元[287] - 2024年和2023年分别有329,848股和1,113,935股购买普通股的奖励未纳入摊薄后每股收益计算，行权价分别为21.36美元和15.95美元[287] - 2024年12月31日应收账款为9509.2万美元，合同资产为5168.8万美元，合同负债为283.3万美元；2023年对应数据分别为1.03494亿美元、4871.5万美元和534.6万美元[285] - 2024年12月31日，公司总债务为86035000美元，长期债务为80410000美元，较2023年的93477000美元和88789000美元有所下降[289] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年和2023年年底，联络中心业务分别占净销售额的约17%和16%[23] - 医疗服装业务有一个客户占2024年该业务净销售额的10%[28] - 2024年和2023年品牌产品净销售额分别为3.53314亿美元和3.4268亿美元，医疗服装净销售额分别为1.19191亿美元和1.13878亿美元，呼叫中心净销售额分别为9694.9万美元和9150万美元[283] - 2024年和2023年按单持有安排销售额分别为3360万美元和1430万美元[284] 员工情况 - 截至2024年12月31日，公司全球约有7200名员工，其中约7100名为全职员工，约100名为兼职员工；约820名员工在美国工作，约6380名员工在外国工作；联络中心业务员工最多，约有4300名[39] 收购情况 - 2024年12月4日，公司通过BAMKO以640万美元的总价收购Cormark Inc.的大部分资产，其中现金支付400万美元，发行受限股价值150万美元，预计或有未来付款90万美元[41] - 收购产生的总商誉达230万美元，并分配至品牌产品业务[41] - 2024年12月4日，公司以6400000美元收购3Point的大部分资产，包括4000000美元现金、价值1500000美元的受限股和估计0.9百万美元的或有未来付款[294] - 2024年第一季度，公司支付0.5百万美元以结清2021年收购Sutter's Mill剩余或有对价义务[295] - 截至2024年12月31日，收购Guardian的或有对价估计公允价值为0.8百万美元，预计2025年第三季度支付，2024年第三季度已支付1.0百万美元[296] - 截至2024年12月31日，收购3Point的或有对价估计公允价值为0.9百万美元，预计2026年第二季度支付，三年累计上限2.6百万美元[297] 原材料采购 - 品牌产品和医疗服装业务制造成品服装的主要面料为棉、聚酯纤维、氨纶、棉 - 合成纤维和聚酯 - 合成纤维混纺，大部分从中国采购[29] - 品牌产品业务还依赖塑料、玻璃和金属等原材料供应，绝大多数也主要从中国采购[31] - 公司主要在孟加拉国、中国、海地、马达加斯加、越南和美国制造或采购大部分服装[30] 商号与商标 - 公司拥有BAMKO®、HPI®、CID Resources、The Office Gurus®等重要商号，以及Fashion Seal Healthcare®和Wink®等重要商标[33] 公司面临的风险 - 公司业务受原材料短缺、供应中断、知识产权保护、客户订单变化和分销系统问题等风险影响[46][48][51][53] - 运营配送中心存在潜在风险，可能影响公司满足客户需求、管理库存和履行订单的能力，损害声誉和客户关系[54] - 无法准确预测客户需求、管理库存和规划未来费用，会对公司运营结果产生不利影响，需求预测受多种因素影响[55] - 供应商发货时间波动、生产中断或销售未达预期，可能导致产品短缺或库存过剩，影响毛利率和品牌形象[56] - 公司不时进行收购扩张业务，但面临竞争激烈、估值不准确、整合困难等风险，融资也可能存在不确定性[58][59][60][65] - 信息技术系统中断或故障，包括网络攻击，会扰乱公司业务运营，损害声誉、运营结果和财务状况[66] - 未能遵守数据隐私和安全法律法规，可能导致政府执法行动、私人诉讼和负面宣传，影响公司运营结果和业务[67][68][69][70] - 公司业务可能受不可预见或灾难性事件影响，如疫情、极端天气、恐怖袭击等，导致经济和金融混乱，影响产品和服务的供应与销售[71] - 公司需遵守众多法律法规，未能遵守可能面临潜在责任和运营结果的不利影响，合规成本可能较高[74] - 公司面临原材料、成品和劳动力价格上涨的风险，这可能增加成本、降低盈利能力，还可能面临竞争对手的定价压力[78][79][80] - 公司在行业内面临激烈竞争，若无法有效应对，可能导致收入和利润下降[81][84] - 公司产品成本受面料、天然气、汽油、工资等价格上涨影响，若无法通过提价弥补，财务表现将受负面影响[86] - 品牌制服、医疗服装和促销产品行业面临定价压力，公司可能需调整价格和利润率以保持竞争力[87] - 公司在海地的制造设施和仓库面临内乱等风险，可能影响生产和交付，造成额外支出[92] - 美国政府于2025年2月4日和3月4日对包括中国在内的某些国家加征关税，可能对公司业务产生重大不利影响[97] - 公司联络中心业务依赖外包趋势，若趋势改变或面临新兴技术竞争，可能影响业务和财务状况[99] - 公司面临国内外诉讼，可能对财务状况和经营成果产生不利影响[115] - 全球金融市场波动可能导致公司业务面临挑战，对财务结果产生负面影响[117] - 通货膨胀可能导致公司运营和管理费用增加，影响产品和服务需求[118] - 若无法吸引和留住关键管理人员或其他人员，公司业务和财务状况可能受到不利影响[119] - 若无法准确预测未来税务负债、面临更高税收水平或税务应急事项解决不利，公司经营成果和财务状况可能受到不利影响[120] 债务与义务情况 - 截至2024年12月31日，公司总合并债务为8600万美元，未偿还债务可能对业务产生负面影响[101] - 截至2024年12月31日，公司未支付的补充高管退休计划（SERP）义务为1360万美元，可能影响可用现金流[103] 股权持有情况 - 2024年12月31日，公司高管、董事及其部分家庭成员合计持有约27.6%的流通普通股，对公司事务有重大影响[105] 非现金减值费用 - 2022年12月31日止年度，公司分别记录了4590万美元和560万美元的非现金商誉和无限期商标减值费用[106] 内部控制情况 - 公司在2023年和2022年发现的内部控制重大缺陷已于2024年12月31日得到整改，但未来仍可能出现重大缺陷[108][109] 外币相关情况 - 假设2024年1月1日有担保隔夜融资利率（SOFR）增加100个基点，公司2024年12月31日结束的年度将产生约90万美元的额外税前利息费用[200] - 公司不到5%的销售合同以外国货币计价[201] - 2024年和2023年12月31日结束的年度，综合收益（损失）中分别包含340万美元的外币折算调整损失和70万美元的外币折算调整收益[202] 无形资产情况 - 公司拥有与CID Resources商标相关的约1390万美元的无限期无形资产[212] - 该无限期无形资产至少每季度进行减值评估，公司确定其定量公允价值评估为关键审计事项[212] 财务报表重分类调整 - 上一年财务报表有重分类调整，但不影响2024年12月31日止年度合并经营成果、财务状况和现金流[239] 现金等价物定义 - 公司将购买时原始期限三个月及以内的高流动性投资视为现金等价物[241] 客户合同收入确认 - 客户合同收入按五步模型确认，金额基于预计有权获得的对价[242] 应收账款和坏账准备 - 应收账款和坏账准备需判断和估计，若客户财务状况恶化可能需增加坏账准备[248] 固定资产核算 - 固定资产按成本减累计折旧列示，折旧采用直线法，建筑物折旧年限20 - 40年，改良5 - 40年，机器设备和装置3 - 10年[251][252] 经营租赁协议 - 公司主要签订一至八年的长期不可撤销经营租赁协议[253] 长期资产减值情况 - 2024年和2023年长期资产无重大减值[254] 商誉和无形资产减值测试 - 商誉和 indefinite - lived 无形资产不摊销，每年第四季度进行减值测试，若有减值迹象则更频繁测试，判断是否减值的可能性标准为超过50% [255][256] 补充高管退休计划 - 公司赞助的未注资补充高管退休计划有一名活跃参与者，计算义务和费用需做多种假设和估计[259] 应收账款客户情况 - 2024年和2023年末公司无应收账款余额超过总应收账款10%的客户[266] 看跌期权协议情况 - 2022年第二季度公司与前员工签订看跌期权协议，原公允价值360万美元，2023年12月31日为180万美元，2024年12月31日剩余132,924股未到期期权到期，其他流动负债减少240万美元[268] 资产与负债公允价值情况 - 2024年和2023年12月31日，现金及现金等价物、应收账款和应付账款账面价值接近公允价值，长期债务账面价值也接近公允价值[269] 会计准则采用情况 - 公司于2024年采用ASU 2023 - 07披露要求，仅影响披露，对经营成果、现金流和财务状况无影响[272] - 公司需在2025年采用ASU 2023 - 09，采用该准则不影响经营成果、财务状况和现金流，公司正在评估对披露的影响[273] 信贷安排情况 - 截至2024年12月31日，信贷安排下未偿借款的加权平均利率为5.5%[290] - 定期贷款2025 - 2027年的合同本金还款分别为5600000美元、6600000美元和52500000美元[291] - 信贷安排要求公司遵守至少1.25比1.0的固定费用覆盖率和不超过4.0比1.0的净杠杆率，截至2024年12月31日，公司符合这些比率[292] - 2024年12月31日，信贷安排的合同到期情况（不包括应计利息）为：2025年5625000美元、2026年6563000美元、2027年74500000美元，总计86688000美元[293] 法律诉讼影响情况 - 公司涉及的各类法律诉讼和索赔预计不会对经营成果、现金流或财务状况产生重大影响[298]