公司整体财务状况 - 2024年公司产销量减少，收入同比大幅下降，整体毛利额同比减少，继续录得大额亏损[4] - 截至2024年12月31日，归属于上市公司股东的净资产为 -44,275.01万元，公司股票交易触及“退市风险警示”情形[7] - 2024年年度经审计后的净利润（扣除非经常性损益前后孰低）为负值，公司股票交易在2024年年度报告披露后将被继续实施其他风险警示[7] - 2024年年度报告披露后，公司股票简称变更为“*ST佳沃”[9] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[10] - 2024年营业收入为34.18亿元，较2023年的45.05亿元减少24.14%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -9.24亿元，较2023年的 -11.52亿元增长19.72%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -1.44亿元，较2023年的 -0.54亿元减少168.17%[26] - 2024年末资产总额为92.95亿元，较2023年末的97.65亿元减少4.80%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为 -4.43亿元，较2023年末的2.83亿元减少256.39%[26] - 2024年非经常性损益合计为41.90万元，2023年为 -1506.06万元，2022年为467.09万元[34] - 2024年营业收入扣除金额为0.57亿元，2023年为0.87亿元[28] - 2024年公司产销量减少，收入同比大幅下降，整体毛利额同比减少 [105] - 2024年消耗性生物资产的公允价值有所上升，公允价值变动损益由负转正 [105] - 2024年营业收入34.18亿元，较2023年的45.05亿元下降24.14%[111] - 动物蛋白行业收入34.17亿元，占比99.99%，同比降24.11%[111] - 三文鱼产品收入25.34亿元，占比74.15%，同比降25.07%[112] - 狭鳕鱼、北极甜虾等海产品收入8.83亿元，占比25.83%，同比降21.23%[112] - 国内收入3.07亿元，占比8.97%，同比降52.11%；国际收入31.11亿元，占比91.03%，同比降19.51%[112] - 2024年生产量73717.42吨，同比降12.68%；销售量86527.12吨，同比降23.55%；库存量5083.52吨，同比降56.38%[115] - 三文鱼出笼成本22.03亿元，占比72.84%，同比降14.93%；其他成本8.21亿元，占比27.16%，同比降32.87%[118] - 狭鳕鱼、北极甜虾等海产品直接材料成本5.97亿元，占比79.44%，同比降17.92%；直接人工成本1.22亿元，占比16.19%，同比降31.00%[118] - 2024年销售费用129,382,622.77元，同比减少21.22%；管理费用252,509,248.87元，同比增加4.22%；财务费用517,201,166.60元，同比增加17.83%[122] - 2024年经营活动现金流入小计4,163,527,471.95元，同比减少26.22%；经营活动现金流出小计4,307,824,604.29元，同比减少24.38%[124] - 2024年投资活动现金流入小计12,007,983.88元，同比增加49.18%；投资活动现金流出小计247,769,501.10元，同比增加34.72%[124] - 2024年筹资活动现金流入小计3,584,614,026.12元，同比增加69.27%；筹资活动现金流出小计3,096,805,787.73元，同比增加60.74%[124] - 投资收益1,698,378.76元，占利润总额0.12%；公允价值变动损益72,574,242.40元，占利润总额5.30%；资产减值 -177,997,839.60元，占利润总额13.00%[127] - 2024年末货币资金216,210,892.09元，占总资产比例2.33%，较年初比重增加0.86%；存货1,458,652,618.12元，占总资产比例15.69%，较年初比重减少3.88%[129] - 2024年末短期借款77,100,519.66元，占总资产比例0.83%，较年初比重减少1.97%；合同负债52,611,927.87元，占总资产比例0.57%，较年初比重增加0.2%[129] - 2024年末归属于上市公司股东的所有者权益为-44,275.01万元，股票交易将被实施“退市风险警示”并继续实施“其他风险警示”，简称变更为“*ST佳沃”[174] - 截至2024年12月31日，公司资产负债率104.92%，较2023年年末上升9.34%，逾期债务金额为1.82亿元[176] 公司业务布局与产品 - 公司主要业务包括优质蛋白海产品的养殖、加工及销售，通过境外智利子公司开展三文鱼业务，境内子公司开展其他海产品及深加工食品业务[69] - 主力产品有三文鱼、北极甜虾等优质海产品及健康营养加工零售产品[70] - 三文鱼分为大西洋鲑和鳟鱼，产品形态有整鱼、鱼柳和增值产品[71] - 北极甜虾不饱和脂肪酸含量多达2.6克/100克，肉质紧实鲜甜，解冻即食[72] - 三文鱼海水养殖阶段持续14到22个月[74] - 公司三文鱼成鱼最终体重3至6公斤不等[85] - 公司三文鱼淡水种苗繁育与Aquagen公司签长期协议，提升生长效率等[85] - 公司通过Mercatus系统实现三文鱼养殖数智化管理及全周期数据可追溯[86] - 公司通过Bio - estimator系统实现三文鱼生物资产量化计量[88] - 公司采用以捕捞艇为存放工具的活体捕捞技术收获三文鱼[89] - 公司麦哲伦海区Dumestre工厂有超纾压暂养屠宰系统保障产品品质[91] - 公司加工厂生产车间使用先进温度监测系统[91] - 养殖三文鱼碳足迹为每公斤食用三文鱼产生5.1公斤碳当量，低于鸡肉的8.4公斤、猪肉的12.2公斤和牛肉的39.0公斤[97] - 生产每公斤可食用养殖三文鱼仅需2,000升淡水，远低于其他蛋白产品[97] - 三文鱼养殖牌照环评申请历时约1年，国防部批准水域使用权历时至少3年[93] - 公司品牌Mama bear已登录美国905家零售商店、大型商超，在美国尼尔森数据调查公司发起的销售量排名中，同等类型竞品品牌排名前八 [107] - 2024年公司增值产品销量占比从2023年的10%提升至12% [107] 公司子公司经营情况 - 智利子公司Australis 2024年营业收入25.2亿元，同比下降21%，毛利率-18.6%，同比下降5.5%，运营利润-7.4亿元，同比下降4%，净利润-5.8亿元，同比减亏32%[80] - 2024年Australis销售量同比下降26%致营业收入下降[80] - 子公司青岛国星2024年销售收入8.81亿元，同比下降21%，毛利率同比下降1.6%，净利率同比下降2.5%[81] - 北京佳沃臻诚科技有限公司注册资本236,000.00万元，总资产874,482.78万元，净资产-94,103.77万元，营业收入251,945.83万元，营业利润-121,081.65万元，净利润-91,669.21万元[141] - Australis Seafoods S.A.注册资本194,141.14万元，总资产548,311.78万元，净资产95,576.44万元，营业收入251,770.14万元，营业利润-77,901.44万元，净利润-57,991.45万元[141] - 青岛国星食品股份有限公司注册资本7,266.70万元，总资产50,557.15万元，净资产44,829.62万元，营业收入88,139.50万元，营业利润4,967.10万元，净利润6,145.16万元[141] - 2024年Australis收获量48,146吨WFE，同比-9%；销量49,183吨WFE，同比-26%；销售收入251,770万元，同比-21%；运营利润-74,151万元，同比-4%；净利润-57,991万元，同比减亏32%；毛利率-18.6%，同比-5.5%[143] - 2024年Australis公允价值变动损益为7,257万元，2023年为-20,305万元，同比136%[145] - 2024年十一区收获量28,029吨WFE，同比7%；十二区收获量20,117吨WFE，同比-24%；合计收获量48,146吨WFE，同比-9%[146] - 2024年南美洲销量14,247吨WFE，同比-4%；北美洲销量27,481吨WFE，同比0%；欧洲销量6,283吨WFE，同比-57%；亚太地区销量1,172吨WFE，同比-87%；合计销量49,183吨WFE，同比-26%[147] - 2024年整鱼销量15,232吨WFE，同比-46%；鱼柳销量28,263吨WFE，同比-11%；增值产品销量5,688吨WFE，同比-15%；合计销量49,183吨WFE，同比-26%[148] - 2024年第四季度大西洋鲑销售价格为6.46美元/KG WFE，2023年第四季度为6.11美元/KG WFE；2024年全年销售价格为6.67美元/KG WFE，2023年全年为6.47美元/KG WFE[150] - 2024年第四季度大西洋鲑出笼成本为6.21美元/KG WFE，2023年第四季度为6.13美元/KG WFE；2024年全年出笼成本为6.31美元/KG WFE，2023年全年为5.61美元/KG WFE[151] - 2025年第一季度预计收获量为0.93万吨WFE，全年预计为5.43万吨WFE；2025年第一季度预计销量为1.00万吨WFE，全年预计为5.43万吨WFE[155] 行业市场情况 - 2022年全球水产养殖产量达1.309亿吨，总价值3128亿美元，自1961年以来，全球水产食品消费量年均增长3.0%，人均消费量每年增长1.4%，预计到2032年，全球水产食品消费总量增长12%，人均消费量达21.3公斤，水产养殖业产量增长17%，捕捞渔业产量增长3%，2022年海洋捕捞和养殖产量占全球渔业和水产养殖总产量的比例达62%[42] - 中国、印度尼西亚、印度的水产食品合计消费量占全球消费总量比例从1961年的17%增至2021年的51%，其中中国占36%，粮农组织预测到2030年，发展中国家海鲜消费量将占全球海鲜消费总量的80%以上，中国市场海鲜消费量将占38%[43][44] - 2024年全球大西洋鲑供应量约为282万吨（WFE），较去年同比增加1%，其中挪威为151万吨（WFE），同比增加2%，智利约为70万吨（WFE），同比下降9%，挪威分析机构Kontali预测2025年智利三文鱼产量将同比上升3%[46] - 2012 - 2023年间，全球三文鱼供给复合年增速为3%，Kontali预测2023 - 2028年复合年增速预计为2%，2024年全球三文鱼供给增长率约为2%[47] - 从2013年到2023年，三文鱼的销售价值增长了122%（复合年增长率为8%），同期销量增长了37%（复合年增长率为3%）[48] - 2024年全球三文鱼消费量约283万吨（WFE），同比上升2% [49] - 2024年欧洲市场三文鱼消费量约143万吨（WFE），同比增加4%；美国消费量约63.1万吨（WFE），同比减少3%；俄罗斯消费量为5.1万吨（WFE），同比下降20%；巴西消费量为12.8万吨（WFE），同比增长10%；亚洲地区消费量约33.9万吨（WFE），同比增长7% [49] - 截至2024年底，智利销往美国鱼柳Trim D (3 - 4磅)行业平均价格同比下降1.3%；销往巴西蒙特港整鱼(12 - 14磅)行业平均价格同比上涨2.65%；销往中国上海整鱼(6 + kg)行业平均价格同比下降10.35% [50] - 近三年三文鱼行业收购、合并交易金额累计达约60亿美金 [55] - 2023年挪威国会确认征收资源税税率为25%，水产养殖业边际税率从22%增加到47% [57] - 2024年俄罗斯狭鳕鱼捕捞配额为228万吨，比2023年增加10.7%；美国狭鳕鱼捕捞配额总量共计151万吨，比2023年增加2.0%；全球总捕捞配额达到400万吨左右 [59] - 2023年中国狭鳕鱼出口量增长7%，美国和俄罗斯出口量分别下降22%和18%；欧盟进口的狭鳕产品中，41%来自中国，35%来自俄罗斯，21%来自美国；从中国进口的狭鳕鱼片中，95%的原料都来自俄罗斯[62] - 2025年集装箱航运市场需求预计增长3%，运力预计增长8%[63] - 2025年俄罗斯狭鳕鱼捕捞配额为246万吨，美国为158万吨，