公司基本信息 - 截至2025年1月31日，公司有207名有记录的有表决权普通股持有人[21] - 截至2024年12月31日，公司有1008名全职员工、17名兼职员工和27名独立承包商[26] 子公司成立情况 - 公司于2010年成立全资子公司Live Oak Number One, Inc.，用于持有银行收回的房产[39] - 公司于2018年成立注册投资顾问公司Live Oak Private Wealth, LLC，为高净值个人和家庭提供战略财富和投资管理服务[39] - 2019年，Live Oak Clean Energy Financing LLC成为银行子公司，该公司于2016年11月成立，旨在为可再生能源应用实体提供融资[40] - 2022年第三季度，Tiburon Land Holdings, LLC作为银行子公司成立，用于持有银行总部附近的土地[40] - 公司于2016年8月成立Live Oak Ventures, Inc.，用于投资与公司金融科技战略倡议相符的业务[41] - 公司于2015年2月成立Live Oak Grove, LLC，为公司员工和商务访客提供现场餐饮服务[41] 公司业务相关说明 - 政府贷款解决方案公司是一家管理和技术咨询公司，专门从事政府担保贷款的结算、会计和证券化流程[41] 公司监管与合规要求 - 银行控股公司收购银行超过5%的有表决权股份、收购银行全部或大部分资产、与其他银行控股公司合并或整合，需事先获得美联储批准[48] - 公司2016年申请并成为金融控股公司[52] - 公司需为Live Oak Bank提供财务支持，且资本贷款在其偿还存款和其他债务后偿还[53] - 公司回购股票若满足特定条件需提前通知美联储，且2022年12月31日后有1%消费税[65][66] - 适用资本标准下最低风险资本比率为：普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6%、总资本与风险加权资产比率8%，资本保护缓冲为2.5% [69] - 美联储规定银行控股公司一级资本与平均总资产最低杠杆比率为4%[71] - 若未达资本要求，银行会面临多种执法补救措施[72] - 《联邦存款保险法》规定未达最低资本要求需采取“迅速纠正措施”，划分五个资本层级[73] - 非“资本充足”银行接受经纪存款有限制[76] - 联邦存款保险公司（FDIC）设定社区银行杠杆率（CBLR）最低要求为9%，公司目前未选择实施该框架[79] - 根据《银行控股公司法》（BHCA），银行控股公司未经美联储事先批准，不得直接或间接收购超过5%有表决权股份或几乎所有银行资产[80] - 《联邦储备法》第23A和23B条规定，银行或其子公司与任一关联方的“涵盖交易”金额不得超过银行资本存量和盈余的10%，与所有关联方的此类交易总额不得超过20%[81] - FDIC标准保险覆盖金额为每位储户每家机构25万美元[83] - 银行控股公司和FDIC监管的存款机构在确定发生需通知的计算机安全事件后，应尽快且不迟于36小时通知美联储或FDIC[90] 公司资本与资产相关数据 - 2024年12月31日公司风险资本比率分别为：普通股一级资本与风险加权资产11.04%、一级资本与风险加权资产11.04%、总资本与风险加权资产12.29% [70] - 公司2024年12月31日一级资本与平均总资产比率为8.21%，2023年12月31日为8.58% [71] - 截至2024年12月31日，Live Oak Bank资本水平符合“资本充足”标准[74] - Live Oak Bank2024年12月31日接受经纪存款不受限[76] - Live Oak银行2024年和2023年保险评估分别为1080万美元和1670万美元，2023年FDIC将存款保险评估率提高2个基点[83][85] - 截至2024年12月31日，银行对亚特兰大联邦住房贷款银行（FHLB）的股票投资为780万美元，以符合成员要求[94] - 银行在2021年12月28日的《社区再投资法》检查中获得“杰出”评级[97] - 截至2024年12月31日，银行的建设与开发（C&D）贷款集中度占银行资本的65.0%，商业房地产（CRE）贷款集中度（不包括业主自用贷款）占资本的198.9%[105] - 截至2024年12月31日，公司和银行总资产分别为129.4亿美元和128.6亿美元[113] 利率与收益相关数据 - 2025年1月，美联储维持联邦基金目标利率上限在4.5%，2024年12月暗示到2025年底降至3.9%[255] - 公司净利息收入增加3060万美元，增幅8.9%[255] - 公司贷款销售净收益增加1440万美元，增幅30.8%[255] - 公司其他非利息收入增加1400万美元[255] - 公司减值费用减少1410万美元[255] - 2024年生息资产平均余额114.98亿美元，利息收入8.12亿美元，收益率7.07%[257] - 2024年计息负债平均余额106.21亿美元，利息支出4.36亿美元，成本率4.11%[257] - 2024年净利息收入3.76亿美元，利差2.96%，净息差3.27%[257] - 2024年平均生息资产与平均计息负债比率为108.26%[257] - 2024年总利息收入较2023年增加12.41亿美元，总利息支出增加9.35亿美元，净利息收入增加3.06亿美元[259] 信贷相关数据 - 2024年信贷损失拨备为9620万美元，较2023年增加4490万美元[262] - 截至2024年12月31日，按历史成本计算的投资性贷款和租赁为99亿美元，较2023年增加16.6亿美元，增幅20.1%[262] - 2024年按历史成本计算的贷款和租赁净冲销为4670万美元，占平均投资性贷款和租赁的0.52%，较2023年增加2530万美元，增幅118.5%[263] - 截至2024年12月31日，非SBA或USDA担保的非 performing 贷款和租赁为8140万美元，占历史成本投资性贷款和租赁组合的0.82%，2023年为3930万美元，占比0.48%[264] - 2024年非利息收入为1.24亿美元，较2023年增加1200万美元，增幅10.8%[267][268] - 2024年贷款服务收入为3153.5万美元，较2023年增加413.6万美元，增幅15.1%[267] - 2024年贷款服务资产重估净损失为1215.5万美元，2023年为净收益488.6万美元，变化为 - 1704.1万美元[267][273] - 2024年贷款销售净收益为6089.9万美元，较2023年增加1435.4万美元，增幅30.8%[267] - 2024年全年贷款和租赁发放额为5.16亿美元，较2023年的3.95亿美元有所增加[271] - 2024年12月31日，公司服务权公允价值的关键假设包括15.6%的加权平均提前还款速度和13.5%的加权平均贴现率，服务权公允价值为55,788美元，较2023年的48,186美元有所增加[276] - 2024年贷款销售净收益增加1440万美元，增幅30.8%，担保贷款销售规模增加1.034亿美元，增幅11.8%，贷款销售溢价平均净收益从2023年的105%增至2024年的107%[278] - 2024年按公允价值计量的贷款净收益为240万美元，而2023年为净亏损350万美元，变动为正590万美元；2024年末贷款账面价值为3.287亿美元，较2023年末的3.88亿美元减少5930万美元，降幅15.3%[279] 费用与税收相关数据 - 2024年非利息费用为3.14239亿美元，较2023年的3.22885亿美元减少864.6万美元，降幅2.7%，主要因可再生能源税收抵免投资减值、FDIC保险和其他费用减少[283] - 2024年薪资和员工福利增加820万美元，增幅4.7%，全职员工从2023年末的952人增至2024年末的1014人，2024年基于股票的薪酬为2640万美元，高于2023年的1790万美元[284] - 2024年所得税费用为1180万美元，有效税率为13.2%，2023年分别为890万美元和10.8%，主要因2024年预期投资税收抵免减少[287] 资产与负债相关数据 - 2024年末总资产为129.4亿美元，较2023年末的112.7亿美元增加16.7亿美元，增幅14.8%，主要因投资性贷款和租赁增长16亿美元，增幅18.5%[288] - 2024年末总存款为117.6亿美元，较2023年末的102.8亿美元增加14.9亿美元，增幅14.5%；2024年末未保险存款约为17.1亿美元，占总存款的14.5%[289] - 2024年末借款增至11280万美元，2023年末为2340万美元，主要因2024年第一季度签订新贷款协议以提高银行资本水平[290] - 2024年末股东权益为10亿美元，2023年末为9.027亿美元；2024年末每股账面价值为22.12美元，2023年末为20.23美元；2024年平均权益与平均资产比率为8.2%，2023年为8.0%[291] 贷款结构与期限相关数据 - 截至2024年12月31日，贷款和租赁未偿余额中131亿美元（占比85.5%）为按指定日期调整的可变利率贷款，90.5亿美元（占比59.1%）为按月或按季调整的可变利率贷款[298] - 截至2024年12月31日，待售和投资贷款及租赁组合中93.6亿美元（占比88.1%）为可变利率贷款[299] - 截至2024年12月31日，投资贷款中37.5亿美元（占比36.6%）在五年内到期，超过五年到期的贷款和租赁为65.1亿美元，占总额102.6亿美元的一部分，投资贷款和租赁中可变利率部分占比87.9%[301] 商业房地产贷款相关数据 - 截至2024年12月31日，商业房地产贷款总额为47.361亿美元，其中有担保部分占比40.4%，无担保部分占比59.6%[304] 非 performing 资产相关数据 - 截至2024年12月31日，包括按公允价值计量的贷款在内的非 performing 资产总额为3.717亿美元，较2023年12月31日增加1.795亿美元（增幅93.4%）[307] - 截至2024年12月31日，不包括按公允价值计量的贷款的非 performing 资产为3.062亿美元，较2023年12月31日增加1.648亿美元（增幅116.5%）[310] - 截至2024年12月31日，不包括按公允价值计量的贷款，非 performing 贷款和租赁占公司总资本的26.7%，2023年12月31日为14.6%[312] - 截至2024年12月31日，仅考虑非 performing 贷款和租赁无担保部分与总资本的比率为7.2%，2023年12月31日为4.3%[312] - 截至2024年12月31日，不包括按公允价值计量的贷款，非 performing 贷款和租赁占投资贷款和租赁总额的3.07%，2023年为1.64%[309] - 截至2024年12月31日，不包括按公允价值计量的贷款，非 performing 贷款和租赁占总资产的2.41%，2023年为1.24%[309] 问题及分类贷款相关数据 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，潜在问题及分类贷款和租赁（不包括按公允价值计量的贷款）分别为10.4亿美元和7.852亿美元[313] - 2024年12月31日，受美国小企业管理局（SBA）或美国农业部（USDA）担保的问题及分类贷款和租赁为5.187亿美元，无担保风险敞口为5.233亿美元，占按历史成本持有的投资性无担保风险敞口的7.8%；2023年12月31日，这两个数据分别为3.448亿美元、4.403亿美元和8.3%[313] - 2024年，问题及分类贷款和租赁总额增加2.568亿美元，其中被认定为有问题的贷款减少6930万美元，被认定为分类的贷款增加3.261亿美元，其中有担保的增加2.367亿美元，无担保的增加8940万美元[315] - 2024年和2023年12月31日，风险等级50的贷款和租赁（不包括按公允价值计量的贷款）分别为5.299亿美元和5.992亿美元，同比减少6930万美元；无担保风险等级50的贷款和租赁占按历史成本持有的投资性无担保风险敞口的比例从6.9%降至5.3%[317] - 2024年，公司对面临财务困难的借款人修改的贷款总额为2650万美元（不包括按公允价值计量的贷款），且所有贷款均保持正常还款，无本金还款延期情况[316] - 2024年，风险等级50贷款和租赁最大的同比变化主要集中在13个业务板块，减少的主要原因是老年住房业务组合的改善以及两个大型生物能源业务关系在第三季度转为分类状态[319] - 2024年12月31日，约97.4%被归类为风险等级50的贷款和租赁正常还款，无还款逾期超过30天的情况[320] 信用损失准备金相关数据 - 2024年，信用损失准备金（ACL）从2023年12月31日的1.258亿美元增加4170万美元（33.1%）至1.675亿美元；占按历史成本持有的投资性贷款和租赁的比例