评价范围 - 纳入评价范围的主要单位涵盖公司及其众多子公司[2] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括销售、生产、人力等管理[3] 风险领域 - 重点关注的高风险领域有对外投资、资金、销售与应收款项管理风险[3] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷以营业收入和资产总额衡量，小于0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[3][4] - 2024年非财务报告内部控制缺陷评价定量标准为，损失达1000万元及以上为重大缺陷，1000 - 500万元（含）为重要缺陷，500万元以下为一般缺陷[6] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[7] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[9] 内部控制措施 - 公司采取完善应收款催收、采购监督等持续完善内部控制措施[10] 内部控制评价 - 2024年度公司现有内部控制制度基本健全，重大方面有效执行[11] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[11] 治理结构与报告 - 截至2024年12月31日公司建立了较为完善的法人治理结构[13] - 天健会计师事务所出具《内部控制审计报告》（天健审〔2025〕2 - 77号）[13] - 公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[13] - 公司董事会出具《2024年年度内部控制评价报告》[13] - 保荐人对董事会出具的《2024年年度内部控制评价报告》无异议[13]