公司治理 - 董事会有7名成员，含1名董事长和3名独立董事[5] - 监事会由3名监事组成，含1名职工监事[5] 社会责任 - 2024年1月向成都理工大学捐助奖学金30,000元[14] - 2024年9月向阿坝州黑水县捐赠日化用品4,800余件[14] - 2024年12月向邛崃市红旗村捐赠日化用品用于乡村环境治理[14] 制度建设 - 公司制定《资金管理制度》等规范资金管理[16] - 公司制定多种采购相关制度，采购方式分四种[17,18] - 公司年初制定安全环保生产计划并签订责任书[19] - 公司制定多项资产相关制度保证资产状态良好[21] - 公司制定投资相关制度，报告期无偏离投资政策行为[22] - 公司采用SAP系统进行成本归集和管理[23] - 公司制定销售相关制度，不同评级客户采用不同信用政策[24] - 公司制定研发相关制度，研发项目经审查立项[26] - 公司修订工程项目管理制度，华融工程负责相关管理[27,28] - 公司制定《对外担保管理制度》，财务部按季度填报对外担保情况表呈报董事会[29] - 公司制定《关联交易管理制度》，每季度末更新关联方清单并核对交易[30] - 公司依据相关法规制定《内部会计制度》等财务管理制度，用SAP系统核算[31] - 公司制定《合同管理制度》，规范合同审批会签流程和各部门管理职责[33] - 公司建立《信息交流与沟通、参与和协商控制程序》，收集内外部信息[34] - 公司建立《内部审计制度》，规范内部监督程序和范围[35] 内控标准与情况 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额小于营收0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[38] - 非财务报告内部控制存在重大、重要、一般缺陷有不同迹象[39] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，有一般缺陷已整改[40] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷，存在个别一般缺陷且已整改到位[41] 未来展望 - 公司计划根据相关文件要求优化完善内部控制业务流程及配套制度[42] - 公司将加大培训和宣传力度，让各级人员建立风险和控制意识[42] - 公司会规范内部控制制度执行，强化监督检查，完善整改考核机制[42] 审计与评价 - 2025年3月24日四川华信出具标准无保留意见的《内部控制审计报告》[43] - 内部控制评价报告基准日公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[44] - 内部控制评价报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[44] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[44] - 会计师认为华融化学2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[45] - 保荐机构认为华融化学现有内部控制制度符合要求，自我评价报告基本反映内控情况[46]