公司面临的竞争与市场风险 - 公司面临来自多种金融机构的激烈竞争，部分竞争对手资源更丰富、定价更激进[90] - 消费者和企业越来越多地使用非银行机构进行金融交易，可能导致公司手续费收入、客户存款及相关收入损失[91] 利率与市场环境对公司的影响 - 市场利率变化会显著影响公司财务状况和经营成果，2024年12月31日，公司因可供出售投资证券组合未实现持有损失净变动记录了56.2万美元的其他综合损失[93] - 特朗普新政府可能对从加拿大和墨西哥进口的所有商品征收25%的关税，对从中国进口的商品征收60%的关税，对其他进口商品征收10% - 20%的统一关税[146] - 2025年2月1日，特朗普发布行政命令对从加拿大、墨西哥和中国进口的商品征收不同水平的关税[146] - 公司贷款和存款业务受当地经济状况和行业条件影响，当地经济恶化可能导致贷款需求下降、违约增加等[139][140] - 通货膨胀会增加公司非利息支出，影响客户存款和还款能力，进而影响公司业务[143] - 气候变化相关的法律、法规和消费者行为变化可能导致公司产品和服务需求下降、客户信用度降低[150] 公司业务拓展与增长风险 - 开展新业务或推出新产品和服务可能面临风险，初始时间表和盈利目标可能无法实现[96] - 公司业务战略包含增长，但可能无法实现增长目标或有效管理增长，从而对财务状况和经营成果产生负面影响[97] 贷款业务风险 - 贷款发放增加可能导致难以判断贷款可收回性，进而增加信贷损失准备或冲销，影响公司运营[98] 公司运营与信息安全风险 - 公司面临信息安全和运营风险，包括网络攻击或网络盗窃，可能导致信息泄露、运营中断和财务损失[100] - 公司依赖众多外部供应商，供应商未能按合同履行可能对公司运营和财务状况产生重大负面影响[102] - 公司或第三方供应商的信息处理系统故障、安全漏洞等可能严重影响公司业务和运营[103] - 客户或员工欺诈会使公司面临额外运营风险，若内部控制失效，可能对财务状况和经营成果产生重大不利影响[104] 公司贷款组合结构 - 2024年12月31日，公司贷款组合中多户住宅房地产贷款为5.22亿美元，占总贷款的58.3%；非业主自用非住宅房地产贷款为9200万美元，占总贷款的10.3%；商业房地产贷款是银行1.668亿美元总风险资本的368.12%[111] - 2024年12月31日，公司2.549亿美元的多户住宅房地产贷款，占多户住宅房地产贷款组合的48.8%，符合监管资本规则下50%的风险权重[112] - 2024年12月31日，公司设备融资组合总计1.821亿美元，占总贷款组合的20.3%[116] 公司部分业务线贷款规模变化 - 2024年，政府设备融资组合从2023年12月31日的1.323亿美元降至2024年12月31日的6980万美元，降幅47.2%；医疗保健融资组合从2023年12月31日的3420万美元降至2024年12月31日的1580万美元，降幅53.9%[117] 公司信贷损失拨备情况 - 2024年12月31日，公司信贷损失拨备为760万美元，占总贷款的0.85%，占该日不良贷款的44.71%[118] - 截至2024年12月31日，公司贷款信用损失准备余额为760万美元，其中组合贷款信用损失准备760万美元，单独评估贷款特定损失准备为0[321] - 2024年信贷损失拨备为502.5万美元，较2023年的31.3万美元大幅增长[328] - 2024年信贷损失准备金期初余额为834.5万美元，期末余额为757.1万美元[418][419] - 2024年信贷损失拨备为508.1万美元，贷款冲销为591.6万美元，回收为6.1万美元[419] 公司资本要求与达标情况 - 联邦法规规定的最低资本要求为：普通股一级资本比率4.5%，一级资本与风险加权资产比率6%（从4%提高），总资本比率8%，一级杠杆比率4%[127] - 法规还设立了2.5%的资本留存缓冲，以及最低普通股一级资本比率7%、一级资本与风险加权资产比率8.5%、总资本比率10.5%[128] - 截至2024年12月31日，公司已满足所有资本要求，包括2.5%的资本留存缓冲[129] 公司存款保险相关情况 - FDIC存款保险评估范围为总资产减有形股权的2.5至42个基点[136] - 公司86%的存款由联邦存款保险公司（FDIC）承保，为存款超过25万美元联邦存款保险限额的客户维持最高1000万美元的互惠FDIC存款保险计划[156][158] 公司现金管理计划 - 公司预计维持至少500万美元的现金、流动资产和信贷额度，以支持银行[138] 公司财务报告内部控制与审计情况 - 截至2024年12月31日，公司管理层评估财务报告内部控制有效[314] - 独立注册公共会计师事务所认为公司2024年和2023年财务报表在所有重大方面公允反映财务状况、经营成果和现金流量[316] - 审计师将组合贷款信用损失准备确定过程中的特定要素列为关键审计事项[323] 公司主要财务数据关键指标变化 - 2024年末总资产为14.34814亿美元，较2023年末的14.87384亿美元下降3.53%[326] - 2024年末总负债为12.78437亿美元，较2023年末的13.32001亿美元下降4.02%[326] - 2024年末股东权益为1.56377亿美元，较2023年末的1.55383亿美元增长0.64%[326] - 2024年总利息收入为6857.3万美元，较2023年的6615.5万美元增长3.65%[328] - 2024年总利息支出为2013.2万美元，较2023年的1432.6万美元增长40.53%[328] - 2024年净利息收入为4844.1万美元，较2023年的5182.9万美元下降6.53%[328] - 2024年非利息收入为578.9万美元，较2023年的441.7万美元增长31.06%[328] - 2024年非利息支出为4418.4万美元，较2023年的4318.1万美元增长2.32%[328] - 2024年净利润为407.3万美元，较2023年的939.3万美元下降56.64%[328] - 2024年净利润为4073000美元，2023年为9393000美元[334] - 2024年净经营活动现金流量为7564000美元，2023年为9221000美元[334] - 2024年投资活动使用的净现金为46137000美元，2023年为净流入197923000美元[334] - 2024年融资活动使用的净现金为55082000美元，2023年为95431000美元[334] - 2024年末现金及现金等价物为84829000美元，2023年末为178484000美元[334] - 2024年支付利息20130000美元，2023年为14077000美元[334] - 2024年支付所得税1973000美元，2023年为3290000美元[334] - 2024年和2023年保理应收账款未偿还本金余额分别为670万美元和590万美元[349] - 2024年和2023年与保理应收账款相关的客户准备金分别为150万美元和210万美元[349] - 2024年12月31日公司净递延所得税资产为380万美元，2023年12月31日为450万美元[374] - 2024年和2023年归属于普通股股东的净利润分别为4073美元和9393美元，基本和摊薄加权平均普通股股数分别为12462512股和12622882股，基本和摊薄每股收益分别为0.33美元和0.74美元[392] - 2024年12月31日可供出售证券的摊余成本为361290美元，公允价值为360530美元；2023年12月31日摊余成本为156750美元，公允价值为153203美元[393] - 2024年和2023年证券销售所得款项分别为0美元和42631美元，2023年有454美元的总损失，2024年无总收益和总损失[399] - 2024年末和2023年末贷款应收总额分别为89515.7万美元和105910.6万美元，净贷款分别为88758.6万美元和105076.1万美元[400] - 2024年末和2023年末净递延贷款发起成本分别为120万美元和170万美元[400] 公司会计政策与处理 - 公司采用ASC 326时留存收益净减少170万美元[352] - 商业贷款应计利息应收款逾期90天建立准备金，消费贷款逾期120天通常进行冲销[359] - 建筑物及改良设施折旧年限估计为25至40年，常规建筑物改良为10至20年，家具和设备为5至15年，计算机软硬件为2至5年，汽车不超过4年[364] - 公司于2019年1月1日起采用FASB ASU No. 2016 - 02进行租赁会计处理[367] - 基本每股收益为净收入除以当期流通在外普通股加权平均数，摊薄每股收益为净收入除以当期流通在外普通股加权平均数加上潜在普通股的摊薄影响[377] - 综合收益包括净收入和其他综合收益（损失），其他综合收益（损失）包括证券未实现的利得和损失（税后）[380] - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，将于2025年1月1日起的年度期间生效，预计对公司财务状况和经营成果无重大影响[389] - 2024年11月，FASB发布ASU 2024 - 03，2026年12月15日之后开始的年度期间及2027年12月15日之后开始的财政年度的中期期间生效，允许提前采用，预计对公司财务状况和经营成果无重大影响[390] - 对上年财务报表进行了某些重分类以符合当年列报，对上年净利润或股东权益无影响[388] 公司业务结构与子公司情况 - 公司是金融控股公司，主要在芝加哥地区设有银行办事处，主要业务包括商业银行业务、零售银行业务和财富管理[384] - 银行有两个出于法律原因设立的特殊目的子公司，无重大收入或费用来源，不单独向董事会报告[385] 公司可供出售证券情况 - 2024年12月31日可供出售证券的摊余成本为361290美元，公允价值为360530美元；2023年12月31日摊余成本为156750美元，公允价值为153203美元[393] - 2024年12月31日，到期一年及以内的可供出售证券摊余成本为292504美元，公允价值为292073美元；到期一年以上至五年的摊余成本为64975美元，公允价值为64696美元[395] - 2024年12月31日，有未实现损失的可供出售证券中，不足12个月的公允价值为79872美元，未实现损失为128美元；12个月及以上的公允价值为50823美元，未实现损失为770美元，总计公允价值为130695美元，未实现损失为898美元[395] - 公司审查了处于未实现损失状态的可供出售证券，确定无需确认信用损失[398] 公司不同类型贷款具体情况 - 多户住宅房地产贷款金额在2024年末介于25万美元至850万美元之间，约40%的抵押品位于主要市场区域之外，单一市场贷款组合占比不超25%[403] - 多户住宅房地产贷款一般按不超房产评估价值的80%发放，第一留置权通常限于65%贷款价值比或更低，第二留置权贷款允许达75%贷款价值比[404] - 非住宅房地产贷款初始本金余额介于25万美元至750万美元之间，一般为气球式抵押贷款，期限有3年、5年、7年、10年和15年[407] - 非住宅房地产贷款一般按不超房产评估价值的75%发放，第一留置权通常限于65%贷款价值比或更低，第二留置权贷款允许达75%贷款价值比[408] - 截至2024年12月31日，设备融资总投资组合为1.821亿美元，对美国政府、州或地方政府、企业和中小企业的信贷敞口分别为4380万美元、2610万美元、8920万美元和2300万美元[415] - 商业融资对任何借款人的最高未偿还信贷承诺为2000万美元，2024年12月31日平均商业融资信贷承诺为79.1万美元[416] 公司贷款风险分类与逾期情况 - 2024年12月31日，贷款总额为895157000美元，其中单独评估贷款为17012000美元，集体评估贷款为878145000美元；贷款损失准备总额为7571000美元[421] - 2023年12月31日，贷款总额为1059106000美元，其中单独评估贷款为22049000美元，集体评估贷款为1037057000美元；贷款损失准备总额为8345000美元[421][422] - 截至2024年和2023年12月31日，房地产或商业资产担保的抵押依赖贷款分别为300万美元和320万美元[423] - 2024年12月31日，单独评估无相关准备金的贷款余额为22130000美元，记录投资为17012000美元，部分冲销5192000美元[424] - 2023年12月31日，单独评估无相关准备金的贷款余额为24020000美元，记录投资为22049