业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[7] - 2024年度公司及所属控股子公司采购等管理环节存在财务报告内部控制一般缺陷并完成整改[24] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[24][25] 数据相关 - 纳入评价范围的单位包括公司及所属15家控股子公司[7] - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为100%[8] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为100%[8] - 财务报告内部控制缺陷评价中,营业收入潜在错报重大缺陷标准为4326.73万元≤错报[21] - 非财务报告内部控制缺陷评价中,直接财产损失金额重大缺陷标准为5309.48万元≤错报[22] - 2024年公司全级次已废制度累计178项、已改制度累计678项、已新立制度累计924项[26] 未来展望 - 下一年度公司将强化风险评估体系,提升精准化、量化水平[26] - 下一年度公司将持续完善内控制度,确保有效性和适应性[26] - 下一年度公司将提高监督评价力度,强化缺陷整改跟踪[26] - 下一年度公司将提升信息化管控水平,加强实时监控和数据分析[26] - 2025年公司着力推进法律、合规、风险、内控一体化管理[26] 其他新策略 - 公司制定多项制度规范各业务环节,保障内部控制有效实施[9][10][11][12] - 公司制定多项采购管理办法,运用招采平台降低采购成本[13] - 公司制定《资产管理制度》规范固定资产等相关业务流程[13] - 公司制定多项制度规范销售业务,提高销售效率和风险管控能力[14] - 公司制定《研究与开发管理制度》,提高自主创新能力[14] - 公司制定多项工程管理制度,确保工程项目质量、进度和资金安全[14] - 公司制定《财务报告制度》等,确保财务报告真实完整及时报送[16] - 公司建立全面预算管理体系,提升管理水平防范经营风险[16] - 公司明确合同归口管理部门,制定办法控制合同风险[16]
宁夏建材(600449) - 宁夏建材2024年度内部控制评价报告