公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为13,029,739千元人民币，较2023年的40,448,303千元人民币下降约67.79%[8] - 2024年销售成本为7,038,430千元人民币，较2023年的6,100,484千元人民币增长约15.38%[8] - 2024年毛利为5,991,309千元人民币，较2023年的34,347,819千元人民币下降约82.56%[8] - 2024年公司经营产生的溢利为1,889,592千元人民币，较2023年的33,695,100千元人民币下降约94.40%[8] - 2024年除税前溢利为419,922千元人民币，较2023年的36,262,330千元人民币下降约98.84%[8] - 2024年公司年内亏损880,378千元人民币，而2023年为溢利25,644,135千元人民币[8] - 2024年基本及摊薄每股亏损均为5.32元人民币，2023年为每股盈利4.44元人民币[8] - 2024年非流动资产为56,726,366千元人民币，较2023年的55,360,641千元人民币增长约2.47%[12] - 2024年流动资产为12,830,213千元人民币，较2023年的19,608,428千元人民币下降约34.57%[12] - 2024年流动负债为5,041,272千元人民币，较2023年的6,659,867千元人民币下降约24.29%[12] - 2024年银行贷款为11,203,448千元人民币，2023年为9,544,758千元人民币[14] - 2024年递延收入为56,078千元人民币，2023年为56,344千元人民币[14] - 2024年递延税项负债为1,517,288千元人民币，2023年为1,249,078千元人民币[14] - 2024年租赁负债为1,001,724千元人民币，2023年为1,122,100千元人民币[14] - 2024年拨备为621,480千元人民币，2023年为323,975千元人民币[14] - 2024年其他非流动负债为54,241千元人民币，2023年为57,344千元人民币[14] - 2024年资产净值为50,061,048千元人民币，2023年为55,955,603千元人民币[14] - 2024年公司权益股东应占亏损872.7021亿元，2023年为溢利727.8343亿元，两年普通股加权平均数均为16.39441217亿股[82][83] - 2023年计算摊薄每股盈利时，假设转换全部具摊薄性潜在普通股后，普通股加权平均数为16.40503617亿股[86][87] - 2024年销售锂产品所得预收款为1.1985亿元，2023年为3.7448亿元[89] - 2024年合约负债年初结余3.7448亿元，因确认收益减少3.6470亿元，预收款增加1.1007亿元，年末结余1.1985亿元[89] - 2023年合约负债年初结余35.1227亿元，因确认收益减少35.0490亿元，预收款增加3.6711亿元，年末结余3.7448亿元[89] - 2024年贸易应收款项为617,929千元，2023年为4,344,664千元[91] - 2024年已背书、贴现及终止确认但未到期票据为3,815,061千元，2023年为3,202,781千元[96][98] - 2024年未全部终止确认的已转让银行承兑票据为208,944千元，2023年为44,665千元[97][98] - 2024年按公允价值列账的银行承兑票据为753,107千元，2023年为80,697千元[100][102] - 2024年保理安排下贸易应收款项为724,595千元[101][102] - 2024年现金及银行结余为5,767,215千元，2023年为9,588,521千元[104] - 2024年应付票据为82,000千元，2023年为208,982千元[106] - 2024年贸易应付款项为1,093,914千元，2023年为1,364,827千元[106] - 2024年贸易应收款项及应收票据一年内到期金额为790,383千元，2023年为4,381,993千元[94] - 2024年贸易及其他应付款项总计2,107,876千元，2023年为3,171,282千元[106] - 2024年银行贷款一年内到期金额为1175914千元，2023年为1573809千元[108] - 2024年银行贷款即期有抵押为186209千元，无抵押为1127335千元；非即期有抵押为8226346千元，无抵押为3912432千元[108] - 2024年集团银行贷款实际利率范围为每年0.50%至6.05%，2023年为每年0.40%至7.70%[110] - 2024年有抵押银行贷款抵押物价值45960901千元，2023年为55847163千元[111] - 2024年拟派末期股息每股普通股人民币零元，2023年为人民币1.35元[113] - 2024年支付上一财政年度股息为2215017千元，2023年为4922261千元[113][114] - 2024年未偿付且未计提拨备的资本承担为1433194千元，2023年为1850572千元[116] 公司业务财务数据关键指标变化 - 2024年锂化合物及衍生物销售收益为8,055,971千元，2023年为13,251,824千元；2024年锂精矿销售收益为4,973,768千元，2023年为27,196,479千元[34] - 2024年集团客户合约总收益为13,029,739千元，2023年为40,448,303千元[34] - 2024年两名客户交易额超集团收益10%，销售收益约为5,812,615千元；2023年一名客户交易额超集团收益10%，销售收益约为26,174,195千元[34][36] - 2024年锂化合物及衍生物分部来自外部客户收益为8,055,971千元，锂精矿分部为4,973,768千元，总计13,029,739千元[47] - 2024年锂化合物及衍生物分部间收益为1,433,531千元，锂精矿分部为4,956,754千元，总计6,390,285千元[47] - 2024年锂化合物及衍生物呈報分部收益为9,489,502千元，锂精矿分部为9,930,522千元，总计19,420,024千元[47] - 2024年锂化合物及衍生物呈報分部经调整除税前亏损为2,745,960千元，锂精矿分部溢利为5,143,001千元，总计2,397,041千元[47] - 2024年锂化合物及衍生物分部银行存款利息收入为77,310千元，锂精矿分部为117,004千元，总计194,314千元[47] - 2024年锂化合物及衍生物分部财务费用为138,483千元，锂精矿分部为449,752千元，总计588,235千元[47] - 2024年锂化合物及衍生物分部资本性支出为770,759千元，锂精矿分部为3,400,423千元，总计4,171,182千元[47] - 2023年来自外部客户之收益总计40,448,303千元人民币，2024年为13,029,739千元人民币[48][50][55] - 2023年呈報分部溢利（經調整除稅前）为38,344,968千元人民币，2024年为2,397,041千元人民币[48][50] - 2023年呈報分部資產总计53,477,414千元人民币，2024年为46,515,176千元人民币[48][50] - 2023年資本性支出为5,961,686千元人民币，2024年为4,171,182千元人民币[48][50] - 2023年呈報分部負債总计26,527,063千元人民币，2024年为29,045,743千元人民币[48][50] - 2023年銀行存款之利息收入为324,572千元人民币，2024年为265,034千元人民币[48][50][57] - 2023年財務費用为476,732千元人民币，2024年为588,235千元人民币[48][50] - 2023年公司在中國大陸的外部客户收益为34,284,424千元人民币，2024年为11,866,888千元人民币[53] - 2023年公司在海外的外部客户收益为6,163,879千元人民币，2024年为1,162,851千元人民币[53] 公司成本及费用数据关键指标变化 - 2024年減值虧損撥備为2,983,745千元人民币，2023年为650,315千元人民币[59] - 2024年银行贷款利息694,617千元，2023年为669,310千元；2024年租赁负债利息75,864千元，2023年为36,085千元[62] - 2024年借款成本资本化利率为6.05%，2023年为7.59%[62][63] - 2024年员工成本1,355,367千元，2023年为1,154,367千元[64] - 2024年无形资产摊销成本11,297千元，2023年为10,660千元；2024年自有物业、厂房及设备折旧开支915,438千元，2023年为734,027千元[68] - 2024年研发开支43,621千元，其中25,932千元与员工成本、折旧及摊销开支有关；2023年研发开支30,375千元，其中21,814千元与上述开支有关[68] - 2024年存货成本7,038,430千元，其中1,600,014千元与员工成本、折旧及摊销开支有关；2023年存货成本6,100,484千元，其中1,290,745千元与上述开支有关[68] 公司税务相关数据关键指标变化 - 2024年即期税项（中国内地）企业所得税年内拨备16,033千元，以前年度超额拨备(97,908)千元；2023年分别为188,360千元和(39)千元[71] - 2024年即期税项（香港及海外）年内拨备1,123,806千元，以前年度超额拨备(8,687)千元；2023年分别为12,550,868千元和(12,834)千元[71] - 2024年递延税项产生及拨回暂时差额267,056千元，2023年为(2,108,160)千元[71] - 中国法定所得税税率为25%，香港利得税适用税率为16.5%，英国、澳大利亚、加拿大、智利适用法定所得税税率分别为19%、30%、15%、27%[71][73][74] - 中国西部地区从事国家鼓励行业的公司，2011年1月1日至2030年12月31日可享15%优惠企业所得税税率，公司及部分中国大陆子公司符合条件[77][80] - 2024年1月1日起，澳大利亚和加拿大实施支柱二所得税法律，公司评估该规则对2024年度无当期税务影响[78][80] - 2025年1月1日起，新加坡和巴西的支柱二所得税法律生效，公司预计近年不会在已立法辖区产生大额支柱二所得税[79][81] - 公司未对英国、加拿大和智利利得税计提拨备，因其海外子公司年内无应课税收入[76] 会计准则应用情况 - 公司已将IASB颁布的多项修订应用于本会计期间财务报表，对编制或呈列无重大影响[24][25] - 截至报表刊发日，IASB颁布多项已生效但未采用的修订，公司评估认为采纳不太可能有重大影响[29][30] 公司业务概况 - 公司主要业务为锂资源开发利用及下游锂产品生产销售[31] - 公司是一家以锂为核心的新能源材料企业，在深交所和港交所两地上市，致力于“夯实上游、做强中游、渗透下游”战略[196][198] - 公司深耕锂行业30余年，战略布局中国、澳大利亚和智利的锂产业链，为全球多地提供产品和服务[197][199] - 公司主要产品有锂精矿产品和锂化工产品，应用于电动汽车、3C电子产品等终端市场[197][199] - 公司凭借优质产品、良好声誉和广泛销售网络，与全球锂终端用户建立长期合作关系，客户多为行业头部企业[200] - 公司参与客户研发，成为众多客户的关键供应商，产品