财务报告基本信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[10] - 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[4] - 公司上市时已实现盈利[3] 公司治理与合规情况 - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[7] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[7] - 公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告真实性、准确性和完整性的情况[7] - 公司全体董事出席董事会会议[4] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告真实、准确、完整[4] - 公司控股股东、实际控制人为宗艳民[10] 利润分配方案 - 公司2024年度拟不派发现金红利，不进行公积金转增股本、不送红股，该利润分配方案已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会审议通过[5] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业总收入17.68亿元，较上年同期增加41.37%[20] - 2024年基本每股收益0.42元/股，2023年为 - 0.11元/股[20] - 2024年稀释每股收益0.42元/股，2023年为 - 0.11元/股[20] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.36元/股，2023年为 - 0.26元/股[20] - 2024年加权平均净资产收益率3.37%，较2023年增加4.24个百分点[20] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率2.94%，较2023年增加5.10个百分点[20] - 2024年研发投入占营业收入的比例8.02%，较2023年减少2.95个百分点[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.79亿元，2023年为 - 4572.05万元[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额6593.22万元，较上年同期增加407.49%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产53.13亿元，较上年末增加1.65%[21] - 2024年公司营业收入同比大幅增长，销售毛利率同比较大提高[22] - 第一季度营业收入426,068,533.52元，第二季度486,163,594.57元，第三季度368,987,821.83元，第四季度486,921,006.25元[24] - 第一季度归属于上市公司股东的净利润46,099,895.98元，第二季度55,788,422.00元，第三季度41,143,733.21元，第四季度35,993,003.72元[24] - 2024年非流动性资产处置损益465,987.69元，2023年为 - 271,368.61元[26] - 2024年计入当期损益的政府补助25,124,545.43元，2023年为50,671,601.31元，2022年为53,005,136.41元[26] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益761,870.99元，2023年为23,268,001.53元[27] - 2024年其他营业外收入和支出606,598.34元，2023年为649,240.30元，2022年为2,175,853.17元[27] - 2024年非经常性损益合计22,932,027.48元，2023年为67,000,339.91元，2022年为82,575,072.00元[27] - 应收款项融资期初余额5,454,401.00元，当期变动 - 5,454,401.00元[29] - 交易性金融资产期初余额274,959,217.18元，当期变动 - 274,959,217.18元[29] - 报告期内公司实现营业收入17.68亿元，较上年同期增加41.37%；净利润1.79亿元，扭亏为盈[115] - 报告期内公司总资产73.57亿元，较上年同期增加6.44%；所有者权益53.13亿元，较上年同期增加1.65%[115] - 报告期内营业成本13.10亿元，较上年同期增加24.44%；销售费用2882.67万元，较上年同期增加41.12%[116] - 报告期内管理费用1.76亿元，较上年同期增加13.91%；研发费用1.42亿元，较上年同期增加3.38%[116] - 报告期内经营活动现金流量净额6593.22万元，较上年同期增加407.49%；投资活动现金流量净额 -2.93亿元，较上年同期减少337.01%[116] - 报告期内主营业务总收入14.74亿元，较上年同期增加35.72%；主营业务成本9.89亿元，同比增加10.40%[117] - 报告期内主营业务毛利率32.92%，较上年同期增加15.39个百分点[117] - 销售费用2882.67万元，同比增41.12%；管理费用1.76亿元，同比增13.91%；研发费用1.42亿元，同比增3.38%[135] - 经营活动产生的现金流量净额6593.22万元，同比增407.49%；投资活动产生的现金流量净额 -2.93亿元，同比降337.01%；筹资活动产生的现金流量净额5.71亿元[137] - 其他收益7744.96万元，投资收益 -130.63万元，公允价值变动收益 -6.29万元，减值损失3260.17万元，所得税费用 -1976.10万元[138] - 交易性金融资产本期期末为0元，较上期期末2.75亿元减少100%，主要系减少投资类理财，转为流动性管理[140] - 应收账款本期期末为5.20亿元，较上期期末3.09亿元增长68.49%，主要增加系收入增长所致[140] - 短期借款本期期末为6.00亿元，较上期期末315万元增长18962.24%，主要系资金需求需要，贷款增加[140] - 境外资产为8588.46万元，占总资产的比例为1.17%[141] - 截至报告期末主要资产受限金额合计为8374.22万元，包括银行存款和其他货币资金[143] - 报告期衍生品投资额为284.20万元，较上年同期325万元减少12.55%[145] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年碳化硅衬底产量41.02万片，较2023年增长56.56%[34] - 2024年度公司实现营业收入17.68亿元，较2023年增长41.37%[34] - 2024年公司研发费用1.42亿元，较2023年增长3.38%[37] - 碳化硅半导体材料营业收入14.74亿元，同比增35.72%，营业成本9.89亿元，同比增10.40%，毛利率32.92%，增加15.39个百分点[120] - 境内营业收入6.33亿元，同比降6.15%，营业成本5.02亿元，同比降16.88%，毛利率20.80%，增加10.23个百分点；境外营业收入8.40亿元，同比增104.43%，营业成本4.87亿元，同比增66.75%，毛利率42.05%，增加13.10个百分点[120] - 公司来自境外主体的直接客户的销售占比为57.03%[120] - 碳化硅衬底生产量41.02万片，同比增56.56%；销售量36.12万片，同比增59.61%；库存量10.40万片，同比增89.09%[121] - 碳化硅半导体材料直接材料成本5.04亿元，占比50.95%，同比降10.70%；直接人工成本0.79亿元，占比8.04%，同比增38.62%；制造费用4.05亿元，占比41.01%，同比增47.92%[123][124] - 前五名客户销售额10.12亿元，占年度销售总额57.23%；前五名供应商采购额7.50亿元，占年度采购总额45.59%[126][131] 研发相关情况 - 截至2024年末，公司及下属子公司累计获得发明专利授权194项，实用新型专利授权308项，其中境外发明专利授权14项[38] - 截至报告期末，公司研发人员中硕士、博士合计66人，占研发人员总数的44.90%[38] - 2024年公司“一种高平整度、低损伤大直径单晶碳化硅衬底”专利获中国专利银奖[39] - 报告期内新申请发明专利和实用新型专利共75项，其中发明专利63项，实用新型12项；截至期末累计获发明专利授权194项，实用新型专利授权308项，境外发明专利授权14项[80] - 本年新增知识产权申请数76个、获得数36个，累计申请数800个、获得数604个，其中发明专利申请63个、获得22个，实用新型专利申请12个、获得13个[81] - 本年度费用化研发投入141,844,874.95元，上年度为137,210,602.53元，变化幅度3.38%；研发投入合计141,844,874.95元，上年度为137,210,602.53元，变化幅度3.38%[83] - 研发投入总额占营业收入比例本年度为8.02%，上年度为10.97%，减少2.95个百分点[83] - 项目J预计总投资规模150,000,000.00元，本期投入6,534,160.15元，累计投入150,565,821.92元，处于中试阶段[86] - 项目L预计总投资规模4,000,000.00元，本期投入433,436.47元，累计投入4,060,253.39元，处于中试阶段[86] - 项目M预计总投资规模44,000,000.00元，本期投入9,822,755.83元，累计投入41,007,413.01元，处于样品阶段[86] - 高质量碳化硅晶体厚度提升项目预计总投资规模12,000,000.00元，本期投入1,011,828.64元，累计投入12,445,697.42元，处于中试阶段[86] - 项目O预计总投资规模12,000,000.00元，本期投入8,505,473.87元，累计投入10,688,532.58元，处于中试阶段[86] - 高性能射频滤波器用碳化硅衬底材料制备技术研究项目预计总投资规模4,100,000.00元，本期投入3,262,921.97元，累计投入4,234,058.54元，处于样品阶段[86] - 公司主要在研项目预计总投资规模4.514907亿美元，本期投入1.9070963206亿美元，累计投入4.4304449665亿美元[88] - 碳化硅单晶生长关键技术预计总投资5000万美元，本期投入3525.679739万美元，累计投入5244.878039万美元，处于中试阶段[87] - 公司研发人员数量从124人增加到147人，占公司总人数比例从9.35%提升至11.12%[90] - 研发人员薪酬合计从3452.27万元增加到4514.50万元，平均薪酬从25.76万元提升至34.46万元[90] - 报告期末研发团队博士或硕士学历人员占比接近50%[108] 公司荣誉与行业地位 - 2024年公司入选中国新经济企业TOP500榜单[40] - 2024年9月公司首次获上交所信息披露工作评价最高等级“A”[40] - 2024年12月公司荣获中国上市公司协会2024年上市公司董事会办公室“优秀实践”[40] - 2024年全球导电型碳化硅衬底材料市场，公司稳居全球前三[42] - 公司专注碳化硅行业超14年，量产碳化硅衬底尺寸从2英寸迭代至8英寸，2024年推出业内首款12英寸碳化硅衬底[42] - 2023年公司量产8英寸碳化硅衬底，2024年11月推出业内首款12英寸碳化硅衬底[44] - 2024年度公司在碳化硅衬底专利领域位列全球前五[62] - 2024年公司是全球排名第二的导电型碳化硅衬底制造商，市场份额22.80%[62] 公司业务模式与合作关系 - 公司与全球前十大功率半导体器件制造商中一半以上建立业务合作关系[45] - 公司主要提供4英寸、6英寸及8英寸碳化硅衬底，是全球少数能同时提供各种尺寸的导电型及半绝缘型碳化硅衬底的公司之一[45] - 公司研发工作实行层级管理的项目制运作[46] - 公司与优质原材料最大供应商建立长期合作关系，采购多种材料及设备，与关键生产材料供应商订立长期合作协议[47] - 公司开发并实施信息系统处理客户订单及控制生产流程，结合人工智能数字化仿真及大数据技术使生产流程自动化[50] - 公司采用直销模式，拥有销售及营销团队，能获得客户即时反馈、了解偏好等[51] - 公司通过与顶级公司合作及定向营销推广活动赢得客户[51] - 公司与多个消费电子行业全球领导者合作，探索碳化硅材料在AI眼镜、手机射频前端的应用[92] - 公司与全球前十大功率半导体器件制造商中一半以上建立业务合作关系[92] - 公司建立高效的销售—研发—生产联动机制[96] - 公司与全球前十大功率半导体器件制造商中一半以上建立业务合作关系[105] 行业市场趋势 - 2019 - 2023年全球碳化硅功率半导体器件在全球功率半导体器件市场渗透率由1.1%增至