公司持续经营与流动性风险 - 截至2024年12月31日，公司流动负债大幅超过流动资产，运营收入不足以维持运营[178] - 公司预计主要流动性来源仅能支撑活动至2025年6月30日，之后需筹集额外的股权或债务资本[179] - 公司审计师在截至2024年12月31日财年的审计意见中加入解释段落，对公司持续经营能力表示重大怀疑[186] - 公司预计在可预见的未来将继续产生运营亏损并在运营中使用现金，到2025年6月30日需要大量额外资本[187] 外部环境与行业风险 - 不确定的地缘政治条件，如以色列战争和乌克兰冲突，可能导致公司产品和服务需求波动[181] - 高油价会导致客户节约和流失，低油价可能因公司配送价格缺乏竞争力而减少产品需求[191][192] - 零售汽油行业过去几年一直在下滑，未来几年预计总需求无增长或略有下降[195] 公司运营风险 - 公司目前几乎所有燃料需求从佛罗里达的两个主要供应商采购，依赖单一供应商增加了燃料供应中断风险[200] - 公司产品销售在任何季度或年度可能集中于少数主要客户，失去主要客户可能导致未来销售和收益下降[203] - 公司运营的按需移动燃料配送行业有新的州和地方法规，若无法遵守可能影响服务区域和收益[204] 公司股权结构与治理 - 截至2025年3月25日，首席执行官兼执行董事长控制约68.14%的流通普通股，公司高管和董事共持有约80.62%的流通普通股[220] - 首席执行官兼执行董事长Michael D. Farkas通过NextNRG持有公司约68.14%的普通股，公司为“受控公司”，可选择不遵守某些公司治理要求[236] 公司上市与合规情况 - 2023年6月30日，公司股东权益约为179.9365万美元，未满足纳斯达克上市规则5550(b)(1)规定的至少250万美元的要求[225] - 2024年6月30日，公司股东赤字为483.345万美元[225] - 公司普通股于2021年9月15日在纳斯达克资本市场开始交易，股票代码为“NXXT”[216] - 2024年8月30日公司收到纳斯达克信函，确认已重新符合股权规则，需接受为期一年的强制小组监督[229] - 2025年1月10日公司因未在规定时间内召开年度股东大会收到不符合继续上市规则的通知，有45个日历日提交恢复合规计划，若被接受可获最长180天宽限期，1月22日已重新符合要求[231] - 公司上一财年收入低于10亿美元，符合《创业企业融资法案》中“新兴成长型公司”定义，可享受特定的简化披露和其他要求，最长可享受五年[233][234] 公司股息政策 - 公司从未支付过资本股票股息，预计在可预见的未来也不会支付[223] 公司市场竞争与接受度风险 - 公司面临电动汽车充电服务行业的激烈竞争，竞争对手可能拥有更多资源[212] - 公司确定产品和服务的最佳价格和定价结构经验有限，可能影响财务结果[210] - 公司平台和服务的市场接受度不确定，可能影响业务和财务状况[209] - 公司营收增长依赖消费者对无线充电电动汽车的接受度，市场尚处于早期阶段[214] 公司股价波动风险 - 公司股价预计会大幅波动，受多种因素影响，包括财务状况、竞争和市场条件等[216] 公司租赁情况 - 公司租赁位于佛罗里达州的多处办公场地，每月租金分别约为26000美元、10300美元和8250美元，其中一处以每月16000美元转租[248][249][250] 公司股份发行与回购情况 - 截至2025年3月25日，公司有111998644股已发行和流通的普通股，约107名在册股东[253] - 2021年9月14日公司首次公开募股7187500股普通股，每股发行价4美元，总收益约2875万美元，扣除费用后净收益约2525万美元，截至2023年12月31日已使用完毕[255][256] - 2025年2月13日公司宣布公开发行5000000股普通股，每股发行价3美元，总收益1500万美元，扣除费用后净收益预计约1330万美元，用于业务拓展、偿还债务和一般公司用途[257] - 过去三年公司共出售100690402股未根据《1933年证券法》注册的普通股，均根据该法第4(a)(2)条的豁免规定进行[260] - 截至2024年12月31日财年，公司未回购普通股或其他证券[261] 公司基本信息 - 公司于2019年3月在特拉华州注册成立，主营移动加油卡车业务，总部位于佛罗里达州迈阿密[263] 公司合并政策 - 公司合并拥有超过50%投票权的实体（除非控制权不在公司）和可变利益实体（公司为主要受益人）[271] 公司会计估计与核算政策 - 2024年和2023年的重大估计包括坏账准备、存货储备等多项内容[284] - 公司依据FASB ASC 310核算应收账款，按可变现净值记录[286] - 公司存货仅为燃料，按成本与可变现净值孰低法，采用先进先出法核算[291] - 公司依据FASB ASC 842核算使用权资产和租赁负债，主要为经营租赁[292] - 公司选择对期限12个月及以下的短期租赁不记录在资产负债表[294] - 截至2024年和2023年12月31日，未确认使用权资产减值[299] - 公司依据FASB ASC 606确认收入，燃料销售在交付时确认，会员收入在每月末确认[300] - 公司的合同包含燃料销售和会员费两项不同的履约义务，燃料销售在交付时确认收入，会员费在一个月会员周期内分期确认收入[307][312][313] 公司税务情况 - 截至2024年和2023年12月31日，公司无符合财务报表确认或披露条件的不确定税务状况[317] - 2024和2023年12月31日，公司对递延所得税资产全额计提减值准备，账面净值为0美元[323] - 2024和2023年未记录与不确定税务状况相关的利息和罚款[318] 公司会计准则采用情况 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，对合并财务报表无重大影响[342] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2023 - 07，对合并财务报表无重大影响[343] - ASU 2023 - 09于2024年12月15日后的年度期间生效，公司正评估其对所得税披露和报告要求的影响[344][345] 公司业务收入与成本构成 - 公司的收入主要来自燃料销售和交付，销售成本包括燃料成本、直接人工和其他交付相关费用[348] - 公司的经营费用包括销售、一般和行政费用、技术开发和其他未分配间接费用[348] 财务数据关键指标变化 - 2024年营收27770279美元，较2023年的23216423美元增长4553856美元，增幅19.61%[349] - 2024年销售成本25467415美元，较2023年的21845574美元增长3621841美元，增幅16.58%[349] - 2024年运营费用8505461美元，较2023年的8796223美元减少290762美元，降幅3.31%[349] - 2024年净亏损16189008美元，较2023年的10471889美元增加5717119美元，增幅54.59%[349] - 2024年其他收入（费用）净亏损8906889美元，较2023年的1938329美元增加6968560美元，增幅359.51%[349] - 2024年调整后EBITDA为5315782美元，较2023年的6013755美元减少697973美元，降幅11.61%[371] - 2024年交付加仑数为7231618，较2023年的5853167增加1378451，增幅24%[371] - 2024年每加仑平均燃料利润率为0.71美元，较2023年的0.65美元增加0.06美元，增幅9%[371] - 2024年12月31日现金及现金等价物为438299美元，较2023年的226985美元增加211314美元，增幅93.10%[372] - 2024年经营活动净现金使用4585605美元，较2023年的6643397美元减少2057792美元，降幅30.97%[375] 公司折扣情况 - 2024和2023年公司给予的折扣均不足总收入的1%[308]