内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] - 财务报告内部控制重大缺陷涉及资产等会计差错金额标准：大于或等于对应总额5%且超2000万元[7] - 财务报告内部控制重要缺陷涉及资产等会计差错金额标准：占对应总额小于5%但大于或等于2%且超500万元[7] - 非财务报告内部控制重大缺陷可能导致直接损失金额标准：大于或等于净资产的5%[8] - 非财务报告内部控制重要缺陷可能导致直接损失金额标准：小于净资产的5%但大于或等于资产总额的2%[8] - 非财务报告内部控制一般缺陷可能导致直接损失金额标准：小于净资产的2%[8] - 公司董事会认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[3] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] 公司治理 - 公司设立审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会提高董事会运作效率[10] - 公司设有研发中心、质保部等多个部门并制定管理制度防范经营风险[10] - 公司制定《人事管理制度》《薪资管理制度》等完善人事、工资分配政策[11] - 公司以“赛升药业，关爱健康”为核心理念，以“坚持、创新、责任、感恩”为核心价值观[12] - 公司管理层每周召开经营管理会议，每年召开年度经营情况分析会议和预算会议[13] - 公司制定《股东大会议事规则》等重大规章制度保证规范运作[13] - 公司制定《财务管理制度》等部门管理制度明确各部门职责[14] 风险控制 - 公司对容易产生舞弊风险的岗位实施不相容职务分离控制[14] - 公司对经常性和非经常性业务规定相应审批人员和权限[15] - 公司规范采购及付款流程，仓储按需请购，采购部采购，财务部按计划付款[18] - 公司健全固定资产申购、验收等审批程序，确保账、卡、物相符[18] - 公司对货币资金收支抽查盘点，分离不相容岗位，确保资金安全[19] - 公司制定生产、质量、安全等管理制度，提升产品质量[19] - 公司制定科研项目等管理制度，严格执行研发环节控制制度[19] - 公司明确对外投资原则、权限和程序，保障投资安全[19] - 公司规定关联交易和对外担保决策程序，防范相关风险[20] - 公司明确信息披露责任人，严格履行制度并监督保密情况[20] 其他 - 公司采用“驻地招商 + 学术推广”营销模式，建立覆盖全国销售体系[17] - 公司引进用友财务软件，配备网络人员，保障信息系统安全[22] - 截至2024年12月31日，公司内控体系基本健全，无重大内控信息[23]