信息披露适用人员和机构 - 公司信息披露适用于董事会秘书等多类人员和机构，持股5%以上股东在列[3] 报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露，中期报告应在上半年结束之日起两个月内披露[11] 业绩预告和披露要求 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[13] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，公司应及时披露本报告期财务数据[14] 审计报告处理 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[14] 临时报告事项 - 临时报告包括股东大会等决议公告、重大交易等多类事项[17] 重大事件披露 - 发生可能影响证券价格重大事件且投资者未知时，公司应立即披露[18] - 重大事件包括《证券法》规定事件、大额赔偿责任等多种情况[19] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况属于重大事件[19] 信息披露原则 - 公司信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东原则[5] 重大事件披露时机 - 公司应在董事会或监事会形成决议等时及时披露重大事件[22] - 重大事件难以保密等情况时，公司应披露现状和风险因素[22] 持续披露义务 - 已披露事项有进展变化等情况时，公司应履行信息披露义务[23] 异常交易处理 - 公司证券及其衍生品种被认定异常交易，应了解影响因素并及时披露[24] 信息披露领导和责任人 - 公司信息披露工作由董事会统一领导，董事长是最终责任人，董事会秘书负责具体事宜[27] 相关人员责任 - 董事等有责任保证信息披露事务管理部门和董事会秘书知悉重大信息[30] - 各类人员对公司未公开信息负有保密责任[28] 董事会秘书职责 - 董事会秘书是公司与上交所指定联络人，负责多项信息披露相关工作[29] 股东和实际控制人义务 - 股东、实际控制人发生相关情形应告知公司董事会并配合披露[30] 报告人义务 - 报告人向公司证券部履行信息报告通知义务并提供文件资料[39] 信息披露部门职责 - 证券部是信息披露文件编制、披露的牵头部门[34] 定期报告编制流程 - 定期报告编制由高级管理人员组织，证券部汇总整理等[35][36] 临时报告编制流程 - 临时报告由信息披露义务人及时报告，证券部编制，董事会秘书组织披露[37] 会议文件处理 - 董事会秘书负责股东大会等会议文件准备、送交交易所及公告[45][46] 错误信息处理 - 公司发现已披露信息有误应及时发布更正、补充或澄清公告[47] 文件保存和借阅 - 信息披露文件由董事会秘书保存于证券部，保存期限不少于十年[48][38] - 借阅信息披露文件需到证券部办理手续，遗失应担责[39][40] 信息披露媒体 - 公司指定符合规定的媒体和上交所网站为信息披露媒体[42] 保密和责任追究 - 接触应披露信息的人员负有保密义务，泄密将追究责任[44][45] 制度制定和实施 - 本制度由董事会制定、修改和解释，经审议通过后实施[48][49]