内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[7] 公司治理与战略 - 建立股东会、董事会、监事会及经营管理层[8] - 董事会下设战略委员会负责战略制定与管理[10] - 战略发展规划涉及生化和病理板块[10] 管理体系建设 - 建立完善人力资源管理体系[11] - 与高校开展校企合作，推进博士后科研工作站建设[11] - 制定制度规范安全生产、产品质量等工作流程[11] - 建立全面系统质量管理体系[14] 信息系统与控制措施 - 2024年信息系统持续稳定安全运行，重要信息系统三重备份[16] - 建立交易授权、责任分工等内部控制措施[16] - 授权分为一般授权和特别授权，非常规重大交易需审批[16][17] 制度建设 - 制定《预算管理制度》，定期分析反馈预算执行结果[21] - 每年组织半年度和年度考核，结果用于奖金分配等[21] - 制定制度规范资金、采购、销售、合同等活动[24][25][27][28] - 制定研发系列制度，重视知识产权保护和人才激励[29] - 对工程项目实行严格审批和规范管理[30] - 制定财务、子公司管理、担保和关联交易制度[32][33][34][35] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为利润总额潜在错报≥合并报表税前利润总额5%[40] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接经济损失金额≥合并财务报表资产总额的1%[41] 市场策略 - 国内市场加大推广、优化体系、强化学术营销并推进与国药合作[26] - 国际市场多种方式开拓并推进病理产品海外销售[26] 未来展望 - 2024年优化完善现有内部控制制度[45] - 未来继续完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查[46]