内部控制审计与评价 - 致同认为光库科技2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司董事会对截至2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[10] - 报告期内公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大和重要缺陷[55] 公司治理结构 - 董事会由九名董事组成，其中独立董事三名[16] - 监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名[16] 制度建设与管理 - 公司制定长期发展战略，保持较好增长速度[23] - 制定应收账款管理办法控制坏账风险[22] - 制定财务管理制度及配套实施方法[33] - 建立全面预算管理制度[38] - 建立绩效考评制度[40] - 建立重大内部信息报告制度[48] - 建立反舞弊机制[49] 业务运营与风险防控 - 开拓多个地区市场，客户稳定，定价能力强[24] - 海外销售与采购采用美元结算防范汇率波动[26] 未来展望 - 未来将继续完善内部控制制度，规范执行并强化监督检查[56]