公司治理 - 董事会由九名董事组成，其中独立董事三名[8] - 监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名[8] 业务风险与管理 - 销售业务多采取客户月结结算货款，存在坏账风险[15] - 制定应收账款管理办法，核定客户信用额度，财务部出货时控制[15] - 每月定期分析应收账款情况，财务部和销售部共同催收货款[15] - 对逾期货款扣除销售人员提成[15] 市场表现与政策 - 在激烈行业竞争中每年保持较好增长速度[16] - 在全球开拓多个地区市场，多数客户稳定[17] - 主营业务受国家相关产业政策支持鼓励[18] 风险识别与控制 - 识别内部风险关注人力资源、管理等6类因素[21] - 识别外部风险关注经济、法律等6类因素[21] - 控制措施包括不相容职务分离等7种控制[22] - 按交易金额和性质划分一般授权和特别授权[24] 制度建设 - 建立全面预算管理制度，预算内容包括利润和现金流量表预算[31] - 每月定期召开月度会议开展运营分析[32] - 建立绩效考评制度，考评结果作为员工薪酬等依据[33] - 采购与付款循环有采购控制、验收控制等制度[34] - 销售与收款循环对客户应收款风险从额度控制，超60天应收款督促销售人员协助催收[36] 资产盘点 - 资产使用部门每半年对固定资产进行盘点并编写明细表，记账员复盘，差异经董事会审批后账务处理[38] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准分重大、重要、一般缺陷[44] - 财务报告内部控制缺陷重大、重要缺陷定性标准[44] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准参照财务报告[45] - 非财务报告内部控制缺陷重大缺陷定性标准[46] 内部控制评价 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[47] - 未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[47] - 对截至2024年12月31日的内部控制设计与运行有效性进行自我评价[48] - 董事会认为现有内部控制在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷[48]