财务报表信息 - 2024年和2023年12月31日止年度USARE OpCo经审计的合并财务报表包含在公司于2025年3月19日提交给美国证券交易委员会的8 - K表格当期报告中[16] 业务合并会计处理 - 业务合并将按照美国公认会计原则作为反向资本重组进行会计处理，完成后合并公司的资产和业务主要由USARE OpCo及其子公司持有和运营[17] 公司业务风险 - 公司业务面临无法实现业务合并预期收益、无法维持普通股和认股权证在纳斯达克上市等风险[26] 公司运营限制与风险 - 公司无商业运营历史，限制了前瞻性预测、前景或业务展望及计划的准确性[27] - 公司产生了负的运营现金流，未来可能继续出现运营现金流为负的情况[27] - 斯塔尔沃特工厂正在开发中，尚未开始生产和销售钕铁硼磁铁，公司无商业运营历史[30] - 公司可能无法将与客户的商业讨论和谅解备忘录转化为确定的合同[30] - 圆顶项目处于勘探阶段，开发成生产矿山存在多种风险[30] 信息技术系统风险 - 公司运营依赖信息技术系统，面临网络威胁、中断、损坏和故障等风险[34] 认股权证风险 - 新美国稀土认股权证可能永远不会处于实值状态，可能到期毫无价值[35] 公司报告性质 - 公司为《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司[293] 信息提供情况 - 公司无需提供本项要求的信息[293]