公司基本信息 - 公司是一家专注于内华达州的黄金和白银生产商，主要资产包括Ruby Hill、Lone Tree、Granite Creek和Cove等物业[11] 财务报表编制基础及报告要求 - 公司财务报表按持续经营假设编制，若无法持续经营，资产和负债金额及分类可能需重大调整[15][17] - 自2025年1月1日起，公司需按美国公认会计原则（U.S. GAAP）向美国证券交易委员会（SEC）报告[18] 公司股权计划 - 公司ATM计划允许通过代理在加拿大和美国出售普通股，总发行价最高达5000万美元，有效期至2025年3月31日[26][28] - 公司股票期权计划下授予的期权数量合计不超过已发行和流通普通股数量的10%，任何一名获授人不超过1%[110] 公司股权交易 - 2024年8月12日至9月30日，公司通过ATM计划发行1150万股普通股，加权平均股价为每股1.14美元，总收益1310万美元，交易成本40万美元[29] - 2024年5月1日，公司完成包销公开发行6970万个单位，总收益约8350万美元，承销商佣金率为5%，净收益7920万美元[30][31] - 公开发行收益中，890万美元分配给认股权证负债，7460万美元分配给普通股[32] - 2024年第三季度按平均股价1.14美元发行1150万股，总收益1310万美元，交易成本40万美元[99] - 2024年5月1日完成包销公开发行6970万个单位，总收益约8350万美元，发行3480万份认股权证初始估值890万美元，交易成本450万美元[100] - 2024年2月20日，公司完成非经纪私募配售，发行1310万股普通股，每股1.80加元，总收益1740万美元（2350万加元）[102] - 2024年9个月内，公司因行使股票期权和认股权证发行0.90万股普通股（2023年为0.80万股），获得收益90万美元（2023年为190万美元）[109] - 2024年10月31日，Sprott将360万美元本金和90万美元利息转换为210万股公司普通股[59] - 2024年10月31日，公司因Sprott可转换贷款转换发行210万股普通股，转换本金360万美元，利息90万美元[145] - 2024年9月30日后，公司通过ATM计划发行620万股普通股，总收益700万美元[146] 公司收购事项 - 2023年5月5日，公司完成对Paycore的收购，收购价为8841.6万美元[40][42] - 公司以0.68股i - 80 Gold普通股换1股Paycore普通股的比例收购Paycore 100%已发行股份[41] - 2023年5月5日收购Paycore前公司持有233.62万股Paycore普通股，收购日投资按公允价值重新计量，公司股价为每股3.46加元[43] - 2023年5月9日，公司通过向Waterton发行501.6991万股i - 80 Gold普通股，清偿了Paycore与相关方2022年4月20日签订的或有价值权协议项下总计1275万美元的未偿债务[44] - 收购日收购资产和承担负债的公允价值：现金1.0027亿美元、其他资产20.6万美元、矿产2.92081亿美元、应付账款 - 3.5万美元、递延所得税负债 - 1386.3万美元，净资产公允价值8841.6万美元[45] 公司合作及资金往来 - 2024年第一季度，公司收到潜在合作伙伴210万美元用于潜在合资企业的资金，后决定不再进行合资讨论[46] - 2024年第一季度，600万美元现金抵押返还给公司[49] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为655,127,000美元，较2023年12月31日的654,283,000美元增长0.13%[2] - 2024年前三季度，公司实现营收27,107,000美元，较2023年同期的29,073,000美元下降6.76%；净亏损103,803,000美元，较2023年同期的53,601,000美元扩大93.66%[5] - 2024年前三季度，公司经营活动使用现金73,277,000美元，较2023年同期的72,545,000美元增加1.01%；投资活动使用现金1,088,000美元，较2023年同期的6,502,000美元减少83.27%；融资活动提供现金74,602,000美元，较2023年同期的79,624,000美元减少6.31%[7] - 截至2024年9月30日，公司发行并流通的普通股数量为396,433,802股，较2023年12月31日的298,502,334股增加32.81%[2] - 2024年前三季度，公司基本和摊薄后每股亏损0.30美元，较2023年同期的0.20美元扩大50%[5] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为21,776,000美元，较2023年12月31日的16,277,000美元增长33.78%[2] - 2024年前三季度，公司勘探、评估和预开发费用为29,024,000美元，较2023年同期的46,772,000美元下降38.03%[5] - 2024年前三季度，公司一般及行政费用为14,427,000美元，较2023年同期的16,179,000美元下降10.82%[5] - 2024年前三季度，公司物业维护费用为10,569,000美元，较2023年同期的10,066,000美元增长5.00%[5] - 截至2024年9月30日，库存总计1589.5万美元，较2023年12月31日的1138.7万美元有所增加；2024年前三季度销售成本中确认的库存费用分别为1590万美元和4360万美元[47] - 截至2024年9月30日，物业、厂房及设备净值为5.68912亿美元，2023年12月31日为5.69396亿美元；2024年前三季度折旧、折耗和摊销分别为64.3万美元和215.6万美元[50] - 截至2024年9月30日，长期债务总计1.88377亿美元，其中长期部分为1.61201亿美元[52] - 截至2024年9月30日，内华达生产段资本支出1775万美元，物业、厂房和设备42.2871亿美元，总资产48.3554亿美元，总负债3.1577亿美元[130] - 截至2023年12月31日，内华达生产段资本支出1.7237亿美元，勘探与开发段9.1933亿美元，公司及其他段338万美元，总计10.9508亿美元[131] - 2024年第三季度和前9个月，公司基本和摊薄每股亏损分别为0.11美元和0.30美元（2023年为0.02美元和0.20美元）[120] - 2024年第三季度和前9个月，公司营运资金减少分别为145.3万美元和862.7万美元（2023年为增加29万美元和减少360.1万美元）[121] - 2024年第三季度和前9个月，公司其他（费用）收入中的非现金项目总计分别为亏损1149万美元和亏损925.4万美元（2023年为收益2268万美元和收益4233.7万美元）[121] - 2024年第三季度主要客户总收入1.1509亿美元，2023年同期为1.3215亿美元；2024年前九个月为2.7107亿美元，2023年同期为2.9073亿美元[122] - 2024年第三季度金银收入7409万美元，矿化材料收入4100万美元；2024年前九个月金银收入1.652亿美元，矿化材料收入1.0587亿美元[123] - 2024年第三季度勘探、评估和预开发总支出1.1314亿美元，2023年同期为1.4073亿美元；2024年前九个月为2.9024亿美元，2023年同期为4.6772亿美元[124] - 2024年第三季度其他（费用）收入净亏损1.033亿美元，2023年同期盈利2.3229亿美元；2024年前九个月净亏损6091万美元，2023年同期盈利4.3831亿美元[125] - 2024年第三季度利息总支出8214万美元，2023年同期为6845万美元；2024年前九个月为2.5007亿美元，2023年同期为1.9285亿美元[126] - 2024年前九个月内华达生产段亏损4.6047亿美元，勘探与开发段亏损9663万美元，公司及其他段亏损4.8093亿美元，总计亏损10.3803亿美元；2023年同期分别为亏损4.6614亿美元、1.8725亿美元、盈利1.1738亿美元，总计亏损5.3601亿美元[128] - 2024年第三季度内华达生产段亏损1.4763亿美元，勘探与开发段亏损4325万美元，公司及其他段亏损2.4011亿美元，总计亏损4.3099亿美元；2023年同期分别为亏损1.3641亿美元、5403亿美元、盈利1.413亿美元，总计亏损4914万美元[130] - 截至2024年9月30日，公司有未偿还的担保债券1.328亿美元，其中孤树项目8700万美元，红宝石山物业2700万美元，由3990万美元受限现金担保（2023年12月31日为4450万美元）[134] 公司金融工具相关数据 - 猎户座可转换贷款金额为5000万美元，年利率8%，2025年12月13日到期；截至2024年9月30日，衍生金融负债为180万美元，2024年前三季度公允价值损失和收益分别为60万美元和730万美元[53] - 斯普罗特可转换贷款金额为1000万美元，年利率8%，2025年12月9日到期；2023年第二季度，斯普罗特将180万美元本金和20万美元利息转换为80万股公司普通股；截至2024年9月30日，衍生金融负债为30万美元，2024年前三季度公允价值损失和收益分别为10万美元和120万美元[55][56] - 可转换贷款未偿还本金转换价为每股3.275加元，若控制权变更，公司需按当时未偿还本金的101%现金预付[58] - 2023年2月22日，公司私募发行6500万美元有担保可转换债券，年利率8%，2027年2月22日到期，本金转换价为每股3.38美元[60] - 可转换债券有效利率为9.24%，若控制权变更，公司需按当时未偿还本金的104%加应计未付利息现金预付[61][62] - 2021年12月13日，公司与Orion签订黄金预付协议，获4190万美元，需交付30400金衡盎司黄金[63] - 2023年9月20日，公司获2000万美元额外额度，需在12个季度交付13333金衡盎司黄金[64] - 黄金预付协议有效利率为30.2%（2023年12月31日为27.5%），截至2024年9月30日，已交付25343金衡盎司黄金，剩余18390金衡盎司，流动负债为2030万美元[67][70] - 2021年12月13日，公司与Orion签订白银购买协议，获3000万美元，需交付250万盎司白银[71] - 白银购买协议有效利率为12.7%（2023年12月31日为12.3%），截至2024年9月30日，已交付70万盎司白银，流动负债为680万美元[74][76] - 公司复垦负债计算使用6.40% - 9.19%的信用调整无风险利率，截至2024年9月30日，长期负债为5112.4万美元[78] - 2024年9月30日其他负债总额为3077万美元，2023年12月31日为2302.2万美元；长期部分2024年9月30日为2200.3万美元，2023年12月31日为1674万美元[79] - 2024年5月1日发行3480万份普通股认股权证，初始公允价值为890万美元，2024年9月30日为1160万美元；发行产生450万美元交易成本，其中50万美元分配至认股权证负债[80] - 2024年9月30日认股权证公允价值损失360万美元，九个月公允价值收益70万美元；2023年同期收益分别为740万美元和1750万美元[86] - 2024年9月30日股份支付负债为140万美元，2023年12月31日为120万美元；当前部分2024年9月30日为50万美元，2023年12月31日为50万美元[88] - 2024年9月30日黄金预付款协议嵌入式衍生品公允价值损失三个月为300万美元，九个月为790万美元；2023年同期收益分别为220万美元和损失10万美元[90] - 2024年9月30日白银购买协议嵌入式衍生品公允价值损失三个月为130万美元，九个月为660万美元；2023年同期收益分别为80万美元和130万美元[91] - 2023年1月1日，可转换贷款（Orion）余额为-27029千美元，可转换贷款（Sprott）余额为-5299千美元，白银购买协议-白银价格衍生品余额为1898千美元，黄金预付协议-黄金价格衍生品余额为2916千美元，或有对价余额为-4541千美元，递延对价余额为-45805千美元[144] -