公司基本信息 - 公司股票A股上市交易所为上海证券交易所，股票简称珠江股份，代码600684，变更前简称珠江实业[17] - 2019年1月，公司注册地址由“广州市越秀区环市东路362 - 366号好世界广场3001 - 3005室”变更为“广州市越秀区东风中路362号颐德大厦30楼”[15] - 2023年7月，公司注册地址由“广州市越秀区东风中路362号颐德大厦30楼”变更为“广州市越秀区环市东路371 - 375号世界贸易中心大厦南塔11楼S1101 - 05、S1118 - 24房”[15] 财务审计与顾问信息 - 公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所，办公地址为北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206，签字会计师为何晓娟、夏玲[18] - 报告期内履行持续督导职责的财务顾问为中国国际金融股份有限公司，办公地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27及28层，签字的财务顾问主办人姓名为肖远晴、钟梓洋[18] - 财务顾问持续督导的期间为2023年4月至2024年12月[18] - 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[3] 重大资产重组信息 - 报告期内，公司完成重大资产重组，将涉房业务相关资产及负债与珠江实业集团、珠江健康合计持有的珠江城市服务100%股权进行资产置换，差额部分以现金补足[7] - 因珠江城市服务在合并前后均受同一方最终控制非暂时性控制，构成同一控制下的企业合并，公司对前期合并资产负债表、合并利润表及合并现金流量表相关财务数据进行追溯重述[7] - 公司完成重大资产重组，将珠江城市服务纳入合并报表范围，实现战略转型[64] - 公司将房地产开发业务相关资产负债与珠江城服100%股权置换，另有6275.80万元对外股权投资[86] - 重大股权投资中对珠江城服投资金额为778516300元，持股比例100%，本期损益影响为82223876.50元[88] - 公司重大资产置换及出售交易中，置入珠江城服100%股权过户完成，珠江城服成全资子公司[94] - 珠江城服过渡期归属于母公司股东净利润3889.85万元，收益归公司[94] - 2023年12月19日公司收到珠江实业集团第二笔款项10亿元现金对价及利息5540万元，共10.554亿元[95] - 珠江实业集团承诺2023 - 2025年珠江城服净利润分别不低于6800万元、7400万元、7900万元，2023年实现7728.85万元[95] - 公司置出房地产开发业务相关资产负债，评估及交易价28.040583亿元[98] - 报告期内公司完成重大资产置换及出售，置入珠江城市服务100%股权，置出房地产开发业务[141] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入32.72亿元，较2022年调整后减少35.58%[20] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-6295.91万元，2022年调整后为-17.98亿元[20] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产4.44亿元，较2022年末调整后减少37.14%[20] - 2023年总资产29.84亿元，较2022年末调整后减少90.75%[20] - 2023年基本每股收益-0.07元/股，2022年调整后为-2.11元/股[21] - 2023年加权平均净资产收益率为-12.01%，2022年调整后为-114.18%[21] - 2023年第一季度营业收入21.13亿元，归属于上市公司股东的净利润为-5112.14万元[25] - 2023年非流动性资产处置损益279.58万元，2022年为-902.32万元[27] - 2023年计入当期损益的政府补助357.42万元，2022年为110.70万元[27] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为-34.78万元，2022年为-2748.36万元[27] - 2023年公司实现营业收入327,237.06万元，同比减少35.58%[34] - 2023年当期归属于母公司股东的净利润-6,295.91万元，较去年同期减亏[34] - 2023年当期每股收益-0.07元，加权平均净资产收益率为-12.01%，同比增加102.17个百分点[34] - 截至2023年12月31日，公司资产总额298,381.61万元，同比下降90.75%[34] - 截至2023年12月31日，归属于母公司所有者权益44,355.50万元，同比下降37.14%[34] - 公司报告期内实现营业收入327,237.06万元，同比减少35.58%；归属于母公司股东的净利润为 - 6,295.91万元，较去年同期减亏[54] - 公司主营业务收入321,261.63万元，同比减少36.39%[58] - 营业成本2,724,122,553.43元，较上年同期4,344,786,166.23元减少37.30%[55] - 销售费用68,357,838.22元，较上年同期159,512,696.18元减少57.15%[55] - 管理费用216,299,514.54元，较上年同期334,304,106.79元减少35.30%[55] - 财务费用134,642,153.85元，较上年同期343,627,546.32元减少60.82%[55] - 研发费用10,765,945.05元，较上年同期6,458,578.32元增加66.69%[55] - 投资活动产生的现金流量净额为593,437,393.05元，上年同期为 - 21,959,371.94元[55] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 2,561,411,533.47元，上年同期为 - 805,790,514.30元[55] - 公司主营业务收入321.26亿元，较上年同期减少36.39%，主要因置出房地产公司[60] - 报告期内销售费用6835.78万元，同比减少57.15%[68] - 报告期内管理费用21629.95万元，同比减少35.30%[70] - 报告期内财务费用13464.22万元，同比减少60.82%[70] - 本期费用化研发投入10765945.05元，研发投入总额占营业收入比例0.33%[72] - 报告期内经营活动现金流量净额较上年同期增加4012.93万元；投资活动现金流量净额59343.74万元；筹资活动现金流量净额 -256141.15万元[75] - 货币资金期末数1141355114.81元，占总资产38.25%，较上期减少62.67%[76] - 受限货币资金期末账面价值215470924.05元[78] - 公司报告期内实现销售金额43109.81万元，销售面积22944.97平方米，结转收入金额179567.43万元，结转面积72509.98平方米[82] - 期末融资总额为110000万元，整体平均融资成本为7.2%，利息资本化金额为0万元[84] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司各类在管项目共346个，在管建筑面积32,909,506.28平方米[35] - 截至2023年12月31日，公司在管体育场馆项目建筑面积合计3,082,842.84平方米[36] - 2023年珠江文体成功拓展广东、河南、山东、贵州项目5个，在运营项目达25个[42] - 2023年珠江文体全年举办大型演艺活动88场次，参与人数逾65万人次，衢州薛之谦演唱会撬动衢州当地经济8.9亿收入[42] - 2023年珠江文体全年共举办318场大型体育赛事活动，其中国际级4场，国家级37场，省级58场，市级94场，区域级81场[42] - 2023年珠江文体承办运营美林湖半程马拉松等赛事，获得2024 - 2026年茂名滨海马拉松赛事运营权[43] - 珠江文体成功入选国家体育产业示范单位，旗下亚运城公司申报的番禺区村级男子篮球赛获评“2022年广东省体育产业示范项目”[43] - 珠江股份“十四五”期间围绕“1 + 2 + N”战略框架开展业务，主营业务包括城市服务、文体运营以及多业态服务三大板块[40] - 城市服务板块包括城市生活服务和城市公建服务，为不同客户提供多种服务[41] - 多业态服务板块涵盖高端清洁、酒店管理、不动产租售等多种服务[44][45][46] - 珠江股份搭建C•A•T•S数字信息化协同体系，自主研发“珠江惠”智慧社区APP平台，构建现代化智慧物业服务体系[45] - 珠江文体在管体育场馆项目25个，规模体量位居全国前列，运营期5年以上，平均15 - 17年，最高30年[50] - 房地产业营业收入17.99亿元，同比减少51.68%，营业成本15.76亿元，同比减少50.40%，毛利率12.42%，减少2.25个百分点[59] - 物业出租营业收入3336.52万元，同比减少37.36%，营业成本2985.08万元，同比减少74.07%，毛利率10.53%，增加126.68个百分点[59] - 物业服务营业收入10.60亿元，同比增长8.01%，营业成本8.81亿元，同比增长4.22%，毛利率16.90%，增加3.02个百分点[59] - 工程结算及服务收入25.47万元，同比减少99.56%，营业成本124.91万元，同比减少97.10%，毛利率 -390.38%，减少416.12个百分点[59] - 文体运营营业收入3.20亿元，同比增长36.35%，营业成本2.18亿元，同比增长46.54%，毛利率31.89%，减少4.74个百分点[59] - 广东省营业收入25.43亿元，同比减少45.02%，营业成本21.07亿元，同比减少47.14%，毛利率17.15%，增加3.33个百分点[60] - 其他地区营业收入6.70亿元，同比增长57.25%，营业成本6.00亿元，同比增长74.14%，毛利率10.57%，减少8.67个百分点[60] 投资相关信息 - 证券投资中，ST瑞德最初投资成本16773509.40元，期末账面价值2057682.60元[90] - 尔康制药最初投资成本60118831.41元，本期投资损益141366.15元，期末账面价值15126178.05元[90] - 中国平安最初投资成本291433.32元，本期公允价值变动损益 -51697.20元，期末账面价值310954.80元[92] - 益佰制药最初投资成本118777143.03元，本期公允价值变动损益1389752.48元，期末账面价值49423072.57元[92] - 华泰紫金天天发货币基金最初投资成本1394331.08元，本期公允价值变动损益18265.02元，期末账面价值1634057.94元[92] - 以公允价值计量的金融资产中，股票期初数68899721.12元，期末数68551945.96元；其他资产期末数合计5273647.42元[91] 子公司相关信息 - 截至报告期末公司有4家二级子公司，如珠江投资公司持股90%、珠江城市服务持股100%等[100] - 2023年4月起12家子公司不再纳入公司合并报表范围[100] - 截至报告期末公司有10家参股公司，投资成本合计2.538773亿元，累计损失1.158429亿元[102][103] 行业与市场信息 - 2022年全国体育产业总产出达33008亿元，较上年增长5.9%，公司主营的体育服务业在产业结构中占比由2016年的35.90%提高至2022年的53.9%[39] - 体育场馆服务业总产值超千亿元，是体育产业重要组成部分[106] - 行业未来推进城市服务“四化建设”，理性发展社区增值服务[104][105] 公司战略规划 - 公司战略定位为国内一流的智慧城市运营服务商，“十四五”规划期内将建成多元业务体系，中远期在新赛道做大做强[108] - 城市服务板块侧重提升住宅基础服务品质，拓展公建服务市场；文体板块以链主企业资源撬动，引领湾区文体事业发展并辐射全国[109] - 公司将加快推动内容IP体系构建，运作体育赛事和文化演艺活动，丰富IP矩阵[110] - 城市服务板块更新迭代和推广应用相关平台，中远期深化珠江惠开发；文体板块结合新技术提升场馆运营能力[111] - 公司保持“以体为主、多元经营”定位，发展无形资产开发业务，打造上下游产业生态系统[112] 公司面临风险 - 400万元以下适宜由中小企业提供的工程采购项目，采购人应专门面向中小企业采购；超过400万元的，2022年下半年面向中小企业的预留份额由30%以上阶段性提高至40%以上[114] - 公司在管项目合同金额200万元以下、200 - 400万元以内项目或面临无法续约情况，或影响在管项目数量、营收和利润[114] - 近几年房企土储扩张放缓，销售面积下降，物企来源于关联房企的在管面积减少，市场竞争激烈[116] - 物业服务费定价调升困难与人力成本上升的矛盾可能导致公司利润率下降，创新多元业务存在投资收益不确定性[117] -