内部控制范围与重点 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司财务报表对应总额的100%[6] - 纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估等[6] - 重点关注的高风险领域包括资金管理、采购业务等[6] 公司治理结构 - 公司建立了由股东大会、党委等构成的法人治理结构[7] - 董事会下设审计、战略等四个专门委员会[8] 制度建设 - 2024年度修订了《公司章程》等多项制度[9] - 公司制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》[41] - 公司制定《信息披露制度》等规范对外信息沟通与披露[47] 业务管理 - 公司按月制定资金计划并制定众多资金管理规章制度[21] - 公司按年制定经营计划下达销售任务并进行目标考核[22] - 公司制定销售相关办法规范营销行为并开展“两金”压降[23] - 公司制定采购相关制度管理采购渠道和供应商[24] - 公司制定生产质量相关制度确保生产活动有序开展[25] 募投项目调整 - “宝色工程技术研发中心项目”投资总额由14703.30万元调整为3267.48万元，实施地点变更[37] - 公司终止“宝色舰船及海洋工程装备制造提质扩能项目”[38] 资金差错处理 - 2024年12月25日公司误从募集资金专户支付709012.50元租赁费，2025年1月10日已归还[38] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准按营业收入和资产总额指标划分[52] - 财务报告内部控制缺陷按直接损失与资产总额比例分三类[55] - 重大、重要、一般缺陷有相应定性标准[56] 内部监督与沟通 - 公司构建由监事会、董事会审计委员会和审计部组成的内部监督体系[50] - 公司搭建内外部沟通网络覆盖众多利益相关方[43] 其他情况 - 2024年度公司未发生对外担保事项，相关内控健全有效[33] - 2024年度公司日常关联交易总额控制在预计范围内，无违规情形，内控健全有效[36] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[57][58] - 报告期内公司无其他需说明的与内部控制相关的重大事项[59]