市场扩张和并购 - 公司拟收购太阳谷54%股权，转让总价款为112,590万元[7] - 本次收购完成后，公司将持有太阳谷100%股权[2] - 转让方廖俊杰持有公司股票59,000股，本次交易涉及关联交易[4] - 本次交易已取得国家市场监督管理总局不实施进一步审查决定[9] - 本次交易尚需提交公司股东大会审议[4] 业绩总结 - 2024年12月31日资产总额168,834.11万元、负债总额92,557.90万元、应收款项总额31,797.82万元、净资产76,276.20万元[32] - 2024年度营业收入285,283.39万元、营业利润17,310.79万元、净利润17,291.98万元[32] - 2024年12月31日资产总额中货币资金、存货、应收账款总额三项合计121,771.73万元，净营运资金为60,366.65万元[32] - 2024年全年净利润17,291.98万元，经营活动产生的现金流量净额为22,855.72万元[33] - 2024年度太阳谷向公司采购产品金额合计5,054.16万元，2025年初至公告披露日采购金额合计1,334.33万元[36] 用户数据 - 前五大客户销售收入分别为客户1是82,173、客户2是69,413、客户3是10,235、客户4是7,018、客户5是5,043，销售占比分别为29%、24%、4%、2%、2%[28] 未来展望 - 本次交易预计使公司2025年长期股权投资核算方法变更产生投资收益，影响非经常性损益[71] 其他新策略 - 受让方分三期支付股权转让价款，支付时间分别为2025年7月1日、8月1日、9月1日或满足交割条件之日（以孰晚为准）[56] - 交割条件包括反垄断审查通过、标的公司2024年审计报告为标准无保留意见且净利润不低于1.7亿元等[57] 数据补充 - 截止2024年12月31日，太阳谷及旗下子公司肉鸡年产能达6,500万羽，食品加工能力达9万吨/年[26] - 太阳谷及旗下子公司有10个种鸡养殖场、1个孵化场、21个肉鸡养殖场、1个饲料厂[26] - 较2023年全年，白羽鸡出栏规模大幅提升29%，综合造肉以及加工成本优化15 - 20%，“太阳谷”品牌产品销售量在零售渠道提升80%以上[33] - 截至2024年12月31日，标的公司股东全部权益价值评估为208,600.00万元，本次交易标的股权价值为其54%即112,644.00万元[39] - 本次评估选用企业自由现金流量折现模型，收益年限为无限年期[40][41] - 被评估单位详细预测期为2025年1月1日至2029年12月31日[43] - 评估基准日十年期国债到期收益率平均水平为1.6752%[46] - 2010 - 2024年市场期望收益率平均值为9.85%[46] - 2010 - 2024年剩余年限10年的国债到期收益率平均值为3.21%[47] - 市场风险溢价为6.64%[47] - 被评估单位规模超额收益率为1.68%[48] - 被评估单位企业其他特定风险超额收益率按1.00%估计[48] - 被评估单位企业特定风险调整系数为2.68%[48] - 被评估单位评估基准日债务资本成本率为1.05%[48] - 2025 - 2029年详细预测期期初加权平均资本成本分别为8.92%、8.86%、8.86%、8.85%、8.86%[51] - 标的公司当前注册资本为57,406.26503万元人民币[21] - 交易前福建圣农发展股份有限公司认缴出资264,068,819.15元，持股46.00%[20] - 交易前德弘钰玺认缴出资182,121,951.64元，持股31.73%[20] - 交易前Ancient Steel认缴出资110,650,000.00元，持股19.27%[20] - 交易前廖俊杰认缴出资17,221,879.51元，持股3.00%[20] - 德弘钰玺认缴出资额总额为71,235万元人民币[12] - 德弘钰玺中苏州德弘祥远管理咨询合伙企业出资比例为0.014%，德弘钰达出资比例为99.986%[12] - Ancient Steel股本总额为1港元[15] - Ancient Steel中Agate Steel Limited持股100%[15]