整体财务数据关键指标变化 - 第四季度净销售额为24.77亿美元，同比增长6%；全年净销售额为98.36亿美元，同比增长5%[2] - 第四季度运营收入为3.95亿美元，同比增长90%；全年为14.13亿美元，同比增长36%[2] - 第四季度核心运营收入为4.98亿美元，同比增长13%；全年为20.27亿美元，同比增长10%[2] - 核心运营收入为20亿美元，较上年同期的18亿美元增长10%（按固定汇率计算增长14%），核心运营利润率提高0.9个百分点[19] - 第四季度，净收入为2.84亿美元，较上年同期的4.27亿美元下降33%；全年为10亿美元，较上年同期的9.74亿美元增长5%[22][30][40][48] - 第四季度，核心净收入为3.59亿美元，较上年同期的3.45亿美元增长4%；全年为15亿美元，较上年同期的14亿美元增长11%[30][31][41][49] - 第四季度，利息费用为4800万美元，与上年同期基本持平；全年为1.92亿美元，与上年同期基本持平[30][33][42] - 第四季度，其他金融收入与费用为净收益900万美元，与上年同期基本持平；全年为净收益4300万美元，上年同期为净费用1800万美元[30][34][43] - 第四季度，税收费用为6500万美元，上年同期为税收优惠2.59亿美元；全年为2.38亿美元，上年同期为税收优惠1.42亿美元[30][36][45] - 2024年经营活动产生的净现金流为21亿美元，上年同期为14亿美元[50] - 2024年投资活动使用的净现金流为12亿美元，上一年为11亿美元[53] - 2024年融资活动使用的净现金流为3.22亿美元，上一年为2.11亿美元[55] - 2024年自由现金流为16亿美元，上一年为7.3亿美元[57] - 截至2024年12月31日，非流动资产总计240亿美元，与2023年持平；流动资产总计63亿美元，较2023年增加6.62亿美元[58][59] - 截至2024年12月31日，非流动负债总计65亿美元，较2023年减少7600万美元；流动负债总计23亿美元，较2023年减少1.2亿美元[60][61] - 截至2024年12月31日，权益为216亿美元，较2023年增加9.29亿美元[62] - 截至2024年12月31日，净债务为28亿美元，较2023年减少8.41亿美元；流动性为18亿美元，2023年为11亿美元；金融债务总计46亿美元，2023年为47亿美元[63] - 2024年全年净销售额为98.36亿美元，2023年为93.7亿美元；净利润为10.18亿美元，2023年为9.74亿美元[69] - 2024年公司净收入为10.18亿美元，2023年为9.74亿美元[76][79] - 2024年公司经营活动产生的净现金流为20.77亿美元，2023年为13.88亿美元[79] - 2024年公司投资活动使用的净现金流为11.67亿美元，2023年为10.94亿美元[79] - 2024年公司融资活动使用的净现金流为3.22亿美元，2023年为2.11亿美元[79] - 2024年公司现金及现金等价物净增加额为5.82亿美元，2023年为1.14亿美元[79] - 2024年第四季度总净销售额和其他收入为25.02亿美元，2023年同期为23.52亿美元；2024年全年为99.11亿美元，2023年为94.55亿美元[101] - 2024年公司董事会提议每股股息0.24瑞士法郎，支付金额为1.3亿美元；2023年提议每股股息0.21瑞士法郎，支付金额为1.16亿美元[106][107] - 2024年全年无形资产减值费用为900万美元，2023年无减值费用[111] - 截至2024年12月31日，非流动金融债务为45.38亿美元，流动金融债务为1.05亿美元，总金融债务为46.43亿美元；2023年分别为46.76亿美元、6300万美元和47.39亿美元[113][114] - 2024年第四季度和全年金融债务利息费用分别为4100万美元和1.65亿美元，2023年分别为4100万美元和1.62亿美元[115] - 截至2024年12月31日，金融资产公允价值为9.08亿美元，2023年同期为4.04亿美元；金融负债公允价值为 - 1亿美元，与2023年持平[124] - 截至2024年12月31日，特定票据公允价值为42.4亿美元，账面价值为45.38亿美元；2023年同期公允价值为43.47亿美元，账面价值为45.66亿美元[126] - 截至2024年12月31日，或有对价负债为 - 9600万美元，2023年同期为 - 9000万美元；当前年度新增与BELKIN收购有关[130] - 2024年公司购买1.5亿美元六个月定期存款，截至12月31日账面价值为1.53亿美元[134] - 截至2024年12月31日，长期应收票据及其他按摊余成本计量金融资产账面价值为1.76亿美元，信用风险敞口由约3.2亿美元抵押品完全缓解，较2023年下降约15%[135] - 2024年和2023年12月31日，货币衍生品合约未结算头寸净值分别为800万美元和 - 800万美元[137] - 2024年和2023年折旧、摊销、减值和公允价值调整总额均为12.26亿美元[140] - 截至2024年12月31日，未归属股份为520万股，2023年同期为490万股[143] - 2024年第四季度三个月IFRS营业利润3.95亿美元，核心营业利润4.98亿美元；IFRS净利润2.84亿美元，核心净利润3.59亿美元[181] - 2023年第四季度，公司毛利润为12.9亿美元，运营收入为2.08亿美元，净利润为4.27亿美元[182] - 2024年全年，公司毛利润为55.12亿美元，运营收入为14.13亿美元，净利润为10.18亿美元[183] - 2023年全年，公司毛利润为52.47亿美元，运营收入为10.39亿美元，净利润为9.74亿美元[184] - 2024年第四季度，与运营收入核心调整相关的税收为1.03亿美元，总计2800万美元，平均税率为27.2%；2023年第四季度，总税收调整为3.14亿美元[188] - 2024年全年，与运营收入核心调整相关的税收为6.14亿美元，总计1.17亿美元，平均税率为19.1%；2023年全年，总税收调整为4.24亿美元[189][190] - 2024年第四季度EBITDA为6.98亿美元，2023年第四季度为5.2亿美元；2024年全年为26.33亿美元，2023年全年为22.6亿美元[192] - 2024年全年净现金流变动为5.82亿美元，2023年为1.14亿美元；2024年净债务变动为8.41亿美元，2023年为1700万美元[193] - 截至2024年12月31日，净债务为28.02亿美元；截至2023年12月31日，净债务为36.43亿美元[193][194] - 2024年全年自由现金流为16.04亿美元，2023年为7.3亿美元[195] 各业务线数据关键指标变化 - 第四季度手术业务净销售额为14.23亿美元，同比增长5%；全年为55.22亿美元，同比增长4%[5] - 第四季度视力保健业务净销售额为10.54亿美元，同比增长8%；全年为43.14亿美元，同比增长6%[5] - 第四季度植入物净销售额为4.56亿美元，同比增长4%；全年为17.75亿美元，同比增长4%[5] - 第四季度消耗品净销售额为7.38亿美元，同比增长7%；全年为28.61亿美元，同比增长5%[5] - 第四季度设备及其他净销售额为2.29亿美元，同比增长1%；全年为8.86亿美元，同比下降1%[5] - 第四季度隐形眼镜净销售额为6.38亿美元，同比增长10%；全年为26.09亿美元，同比增长9%[5] - 第四季度眼部健康净销售额为4.16亿美元，同比增长4%；全年为17.05亿美元，同比增长3%[5] - 第四季度，外科手术业务板块贡献为3.47亿美元，较上年同期的3.44亿美元增长1%（按固定汇率计算增长0%）；视力保健业务板块贡献为2.6亿美元，较上年同期的1.88亿美元增长38%（按固定汇率计算增长39%）[22][23][24] - 全年，外科手术业务板块贡献为15亿美元，较上年同期增长1%（按固定汇率计算增长5%）；视力保健业务板块贡献为9.62亿美元，较上年同期的7.77亿美元增长24%（按固定汇率计算增长27%）[22][26][27] - 2024年第四季度手术业务净销售额为14.23亿美元，视力保健业务为10.54亿美元；2024年全年手术业务为55.22亿美元，视力保健业务为43.14亿美元[101] - 2024年第四季度美国净销售额为11.09亿美元，占比45%，国际市场为13.68亿美元，占比55%；2024年全年美国为45.11亿美元，占比46%，国际市场为53.25亿美元，占比54%[105] 公司重大事项 - 2024年1月1日起，公司采用《国际会计准则第1号》修订案，将8200万美元的流动金融债务重新分类为非流动金融债务[86] - 2024年10月17日，公司剥离中国产品权利，获得1.16亿美元前期对价，占Ocumension约16.7%普通股[90] - 2024年7月1日，公司收购BELKIN Vision Ltd.，总收购对价9200万美元，产生2000万美元商誉[91] - 2027年1月1日起，公司将采用IFRS 18，目前正在评估其对合并财务报表的影响[88] - 2024年7月1日公司以9200万美元收购BELKIN Vision Ltd.全部股权，产生2000万美元商誉，收购净现金支付6100万美元，第四季度额外支付100万美元[152] - 收购BELKIN Vision Ltd.后，若年度销售额在规定期限内超过目标，最高可能需额外支付3.85亿美元，2024年第三季度确认或有对价600万美元[153] - 2024年7月1日至12月31日，BELKIN业务使公司净销售额增加100万美元，净收入减少400万美元[157] - 2022年11月21日收购Aerie Pharmaceuticals, Inc.产生5800万美元或有负债，2023年第三季度该或有负债解除并确认为其他收入[158] - 2024年10月17日公司向Ocumension剥离中国产品权利，获得1.16亿美元前期对价，交易产生约5700万美元净收益[159][160] - 2022年Aerie收到三份专利挑战通知，公司提起专利侵权诉讼，2024年完全解决相关专利侵权索赔[149] 公司股权及股息相关 - 2025年2月25日，公司董事会授权回购至多7.5亿美元的普通股[66] - 截至2024年12月31日，流通在外普通股为4.946亿股；2024年第四季度和全年加权平均流通股分别为4.947亿股和4.944亿股[108][109] - 2024年第四季度和全年加权平均摊薄流通股分别为4.981亿股和4.975亿股，分别包含340万股和310万股未归属权益奖励潜在转换股[110] - 2025年2月25日董事会授权回购最高7.5亿美元公司普通股，预计通过运营现金提供资金，计划在三年内完成[166] - 2025年2月25日董事会提议每股0.28瑞士法郎股息，若获股东批准，最高股息支付约1.55亿美元[167] 金融投资及风险相关 - 2024年Level 3长期按FVOCI计量的金融投资净收益主要源于第三季度对一家私人公司股权的公允价值调整，第四季度公司收购额外股权并将投资归类为联营公司[128] - 若2024年Level 3输入定价参数正负变动10%，综合收益表记录金额将变动2000万美元[129] 公司基本信息 - 公司是全球领先的眼科护理公司，业务覆盖超140个国家，拥有超25000名员工[200] 公司业务结构 - 公司业务分为外科手术和视力保健两个可报告业务部门，按净销售额和部门贡献评估业绩[94][98]