公司荣誉 - 公司首批于1月22日入选境外“恒生A股专精特新50指数”[6] - 10月24日，公司入选证券时报“第十八届中国上市公司价值评选”之“北交所上市公司价值10强”[6] - 12月19日，公司在“第八届北交所&新三板企业风云际会评选”获评5项大奖[6] - “传动系统液力变矩器滚针轴承的研发”获2024年度江苏机械工业科技进步奖一等奖[102] - “高精度长寿命滚轮滚针轴承的研发”获2024年度江苏机械工业科技进步奖三等奖[102] - “电动汽车转向系统用弹性滚针轴承”获2024年度江苏省机械工业专利奖一等奖[102] - 公司获评博格华纳“2023年度卓越质量奖”[103] - 公司获证券时报“第十八届北交所上市公司价值十强”等5项大奖[173] 公司基本信息 - 公司是滚针轴承行业创新型实体制造业企业，2024年获多项荣誉[39] - 公司是国内滚针轴承领域品种最多、规格最全的专业制造商之一[40] - 公司产品广泛应用于汽车、工业自动化等多个领域[40] - 公司与博世、博格华纳等众多国内外知名企业建立稳定合作关系[40] - 公司具有完善的自主研发体系，拥有多个相应平台和资质[40] - 公司以“致力于成为国际优秀的滚针轴承企业”为愿景，以“造轴承精品，扬中华品牌”为使命[109] 公司股本与注册资本 - 公司普通股总股本为135,408,000股[23] - 公司注册资本为135,408,000元[24] - 公司普通股总股本期初9672万股，本期变动3868.8万股，期末13540.8万股[126] - 无限售股份总数期初5114.25万股，占比52.88%，本期变动2045.7万股，期末7159.95万股，占比52.88%[126] - 有限售股份总数期初4557.75万股，占比47.12%，本期变动1823.1万股，期末6380.85万股，占比47.12%[126] 公司上市信息 - 公司股票于2021年11月15日在北交所上市[23] 审计相关信息 - 天衡会计师事务所对公司出具标准无保留意见审计报告[14] - 公司认为天衡会所能够满足2024年度审计工作要求，其审计行为规范有序[100] - 审计机构为天衡会计师事务所，审计报酬40万元，报告日期为2025年4月3日[191] - 2024年度公司营业收入金额为71,544.13万元，因收入存在重大错报固有风险，收入确认被列为关键审计事项[196] - 2024年12月31日，公司应收账款账面余额为14,758.86万元，坏账准备为850.37万元，账面价值为13,908.49万元，应收账款坏账准备计提被列为关键审计事项[197] - 2024年12月31日，公司存货账面余额为11,627.72万元，存货跌价准备余额为464.52万元，账面价值为11,163.20万元，存货跌价准备计提被列为关键审计事项[200] - 审计意见为无保留意见，认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[191][192] - 会计师事务所变更，连续服务年限为1年[191] - 签字注册会计师为纪纬和高蕾，连续签字年限均为1年[191] - 审计报告编号为天衡审字(2025)00599号[191] - 审计工作按中国注册会计师审计准则执行，获取的审计证据充分、适当[193] - 关键审计事项应对以对财务报表整体审计并形成意见为背景，不对事项单独发表意见[195] 公司保密与风险情况 - 本年报部分客户和供应商使用代称披露，因与相关公司有保密约定[15] - 公司不存在退市风险，本期重大风险未发生重大变化[16] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入715,441,331.42元，较2023年增长12.42%[29] - 2024年归属于上市公司股东的净利润150,649,152.07元，较2023年增长21.32%[29] - 2024年末资产总计952,065,054.81元，较2023年末增长15.30%[31] - 2024年末负债总计134,432,033.46元，较2023年末增长16.29%[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额151,577,773.76元，较2023年增长6.16%[32] - 2024年应收账款周转率为4.69，存货周转率为4.01[32] - 2024年第一至四季度营业收入分别为166,964,920.68元、191,478,799.90元、188,384,931.43元、168,612,679.41元[34] - 2024年非经常性损益合计2,807,957.16元，净额为2,386,763.59元[36] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》，对财务报表无影响[37] - 报告期内公司实现营业收入71,544.13万元，同比增加7,906.80万元，增长12.42%[53] - 报告期内公司实现营业成本44,865.56万元，同比增加4,567.13万元，增长11.33%[54] - 报告期内公司实现净利润15,064.92万元，同比增加2,647.11万元，增长21.32%[54] - 报告期内公司经营活动现金流量净额15,157.78万元，同比增加879.87万元，增长6.16%[55] - 2024年末公司总资产952,065,054.81元，较2023年末增长15.30%[61] - 2024年末货币资金285,257,950.55元，占总资产29.96%，较2023年末增长27.81%[60] - 2024年末应收票据76,084,793.84元，占总资产7.99%，较2023年末增加3,283.36万元，增长75.91%[60][62] - 2024年末应收账款139,084,931.32元，占总资产14.61%，较2023年末下降6.39%[60] - 2024年末应收款项融资9,223,896.48元，占总资产0.97%，较2023年末增加631.82万元，增长217.45%[60][62] - 2024年末预付款项5,763,670.59元，占总资产0.61%，较2023年末增加244.75万元，增长73.80%[60][62] - 2024年末存货111,632,015.95元，占总资产11.73%，较2023年末增长7.66%[60] - 2024年末在建工程19,086,697.27元，占总资产2.00%，较2023年末增加1,345.13万元，增长238.69%[61][62] - 2024年末递延收益10,839,003.02元，占总资产1.14%，较2023年末增加280.11万元，增长34.85%[61][63] - 2024年营业收入7.15亿元，较2023年的6.36亿元增长12.42%，净利润1.51亿元，较2023年的1.24亿元增长21.32%[64] - 2024年其他收益405.94万元，较2023年减少659.60万元，下降61.90%，主要因政府补助减少[64][65] - 2024年信用减值损失1.36万元，较2023年减少113.35万元，下降101.21%，因应收账款余额减少计提坏账准备减少[64][65] - 2024年资产处置收益100.65万元，较2023年增加94.60万元，增长1564.20%，因固定资产处置收益增加[64][65] - 2024年经营活动现金流量净额1.52亿元，同比增长6.16%；投资活动现金流量净额 -4818.92万元，同比下降14.40%；筹资活动现金流量净额 -4352.40万元，同比下降28.57%[80] - 2024年筹资活动现金流量净额较2023年减少967.20万元，下降28.57%，因现金股利分配增加[80][81] - 2024年度公司营业收入金额为71,544.13万元[95] - 2024年12月31日，公司应收账款账面余额为14,758.86万元，坏账准备为850.37万元，账面价值为13,908.49万元[96] - 2024年12月31日，公司存货账面余额为11,627.72万元，存货跌价准备余额为464.52万元，账面价值为11,163.20万元[98] - 2022年末、2023年末、2024年末公司应收账款净值分别为11,666.55万元、14,858.07万元、13,908.49万元，分别占同期营业收入的20.71%、23.35%、19.44%[113] 各条业务线数据关键指标变化 - 主营业务收入占当期营业收入比重95.34%，其中轴承产品营收6.35亿元，同比增11.96%；滚动体营收4735.62万元，同比增24.61%[68][70][73] - 国内销售营收4.04亿元，同比增长10.13%，因知名客户新项目增量；国外销售营收3.11亿元，同比增长15.55%，因海外知名客户在手项目快速增量爬坡[72][74] - 前五大客户销售金额合计3.90亿元，占年度销售比54.55%[76] - 前五大供应商采购金额合计1.64亿元，占年度采购比35.00%，其中苏州联利精密制造有限公司存在关联关系[78] - 公司2024年主营业务收入中，外销收入占比为45.62%[115] 公司研发情况 - 2024年公司取得授权专利14项（含发明专利3项）[8] - 本期研发支出金额38,390,604.28元，占营业收入比例5.37%；上期金额41,630,162.85元，占比6.54% [88] - 本期和上期研发支出资本化金额均为0，占研发支出和当期净利润比例均为0% [88] - 研发人员期初116人，期末113人，占员工总量比例从20.31%降至19.58% [90] - 公司拥有专利数量从48个增至59个，发明专利数量从8个增至11个[91] - 多个研发项目如汽车传动系统液力变矩器用滚针轴承研发等已完成或处于不同进展阶段，旨在提升产品竞争力[92] - 公司与长三角先进材料研究院合作开展高氮不锈轴承钢的热锻工艺研究[94] - 公司与河南科技大学合作开展油润滑状态下高速圆柱滚子轴承温度场监测与解析技术研究[94] - 公司减速机高精度滚动轴承研发、RV减速机用向心滚针和保持架组件的研发处于小批试制阶段[93] - 公司SZ - 2024 - 001至SZ - 2024 - 005项目处于样品开发中，目标是实现研制轴承的国产化替代[93] 公司经营模式 - 公司采购分主材和辅料，按流程进行采购并管理供应商[43][45] - 公司采用“以销定产”的生产模式，对产品质量建立完整管理体系[46][47] - 公司采取直销的销售模式，与重要客户签署框架协议[49] 税收政策 - 2019年4月1日起，增值税一般纳税人原适用16%税率的，调整为13% [85] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[85] - 公司2023年被认定为高新技术企业，本年度企业所得税减按15%税率征收[85] - 2023年1月1日起，企业研发费用未形成无形资产计入当期损益的，按实际发生额100%税前加计扣除；形成无形资产的，按无形资产成本200%税前摊销[86] 公司ESG与数字化项目 - 公司2024年首次披露《2023年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》[101] - 公司2024年启动“金蝶云星空”数字化管理整合升级项目和5G专网互联工厂项目[101] 公司环保情况 - 2024年公司职业健康体检完成率100%，职业病发生率为0[104] - 2024年公司全年环保总投入253.75万元，未发生环保违法违规事件[106] - 公司于2023年6月21日延续取得《排污许可证》，有效期至2028年6月20日[105] - 新突发环境事件应急预案于2023年11月10日完成备案[107] - 2024年公司实现主要工艺环节以及能耗强度指标总量控制目标，通过苏州高新区生态环境局的清洁生产验收[106] 公司面临的风险与应对措施 - 市场竞争加剧，公司需在工艺技术创新等方面保持优势，否则竞争风险将加大[113] - 应收账款可能增加，若发生坏账将影响公司资金使用效率和经营绩效[113] - 国际贸易争端或影响公司外销收入、市场拓展、利润增长及盈利质量[115] - 钢材价格波动影响公司生产成本和盈利水平[115] - 汇率波动或影响公司出口产品销售价格、汇兑损益、市场竞争力和利润[115] - 公司应对市场竞争加剧采取加快技术创新等措施[113] - 公司应对应收账款坏账采取加大货款催讨等措施[115] - 公司应对国际贸易争端采取加大宏观经济解读等措施[115]