内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1][5] - 截至评价基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 公司治理与理念 - 公司设立股东大会、董事会、监事会、总经理组成的法人治理结构[8] - 公司设立契合自身发展和经营管理需要的职能部门[8] - 公司将“成为世界闻名、国内领先的婴儿保育设备制造商”作为愿景[9] - 公司秉持“创新领先，保质求量，勤俭创业，和谐发展”的经营理念[9] 业务范围 - 公司业务范围覆盖儿产科保育设备、微创外科手术器械以及急救手术ICU产品等领域[10] 内部控制措施 - 公司制定多种信息沟通制度确保信息正常、有效沟通[12] - 公司建立内部监督机制，董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部[14] - 公司主要经营活动设置控制措施和程序，涵盖多个关键领域[15] 各环节控制成效 - 采购与付款控制方面，制定多项制度，报告期内运行良好无重大漏洞[15] - 生产与质量控制方面，成效显著，未出现重大漏洞和重大生产安全事故[16] - 销售与收款控制方面，实行合同评审制，确保资金及时回笼[16] - 货币资金管理建立授权批准程序，分离不相容岗位[16] - 资产管理制定多项制度，对固定资产和存货等实施有效管理[17] - 研发管理鼓励创新，制定相关制度，防范技术泄密风险[19] - 财务报告建立会计核算体系，聘请会计师事务所审计年度报告[19] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷评价，利润总额指标重大缺陷为利润总额的10%＜错报金额且错报金额＞600万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，利润总额指标重要缺陷为利润总额的5%＜错报金额≤合并利润总额的10%且错报金额＞300万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，利润总额指标一般缺陷为错报金额≤利润总额的5%且错报金额≤300万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，资产总额指标重大缺陷为资产总额的1%＜错报金额且错报金额＞5000万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，资产总额指标重要缺陷为资产总额的0.5%＜错报金额≤合并资产总额的1%且错报金额＞2000万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，资产总额指标一般缺陷为错报金额≤资产总额的1%且错报金额≤2000万元[23] - 非财务报告内部控制缺陷评价，重大缺陷直接损失金额S≥利润总额的10%且损失金额≥300万元[25] - 非财务报告内部控制缺陷评价，重要缺陷为利润总额的5%＜S＜利润总额的10%且损失金额＞100万元[25] - 非财务报告内部控制缺陷评价，一般缺陷为S≤利润总额的5%且损失金额≤100万元[25] 报告期结果 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[26][27]