普通股相关数据 - 截至2025年2月28日，公司流通在外的普通股为217,038,267股[6] - 截至2025年2月28日，公司普通股股数为217,038,267股，普通股金额为34,725美元，额外实收资本为2,597,540美元，其他综合损失为47,690美元，留存收益为75,772美元，总计2,660,347美元[19] 总资产与现金及现金等价物变化 - 2025年2月28日总资产为4,036,336千美元，较2024年5月31日的4,548,833千美元有所下降[10] - 2025年2月28日现金及现金等价物为127,705千美元，较2024年5月31日的170,611千美元减少[10] - 2025年年初现金及现金等价物为170,611千美元，年末为127,705千美元；2024年年初为163,240千美元，年末为161,437千美元[22] - 截至2025年2月28日，公司现金及现金等价物为1.277亿美元，循环信贷额度下可用借款为1.5亿美元[124] 营收数据变化 - 2025年前三个月总营收为220,980千美元，2024年同期为228,812千美元；前九个月总营收为669,202千美元，2024年同期为687,428千美元[12] - 2025年2月28日/29日止三个月，公司总营收220980美元，2024年同期为228812美元；九个月总营收669202美元，2024年同期为687428美元[37] - 截至2025年2月28日的三个月，总营收2.2098亿美元，较去年同期减少783.2万美元；九个月总营收6.69202亿美元，较去年同期减少1822.6万美元[85] 净亏损与每股净亏损变化 - 2025年前三个月净亏损为10,957千美元，2024年同期为2,022千美元；前九个月净亏损为479,848千美元，2024年同期为4,006千美元[12] - 2025年前三个月基本和摊薄后每股净亏损均为0.05美元，2024年同期均为0.01美元；前九个月基本和摊薄后每股净亏损均为2.21美元，2024年同期均为0.02美元[12] - 截至2025年2月28日的九个月，公司净亏损479,848千美元，而2024年同期净亏损4,006千美元[22] - 2025年2月28日/29日止三个月，基本和摊薄后每股净亏损均为0.05美元，2024年同期为0.01美元；九个月基本和摊薄后每股净亏损均为2.21美元，2024年同期为0.02美元[38] 总综合亏损变化 - 2025年前三个月总综合亏损为13,902千美元，2024年同期为6,367千美元；前九个月总综合亏损为497,517千美元，2024年同期为228千美元[15] 商誉减值情况 - 2025年2月28日商誉减值为461,390千美元，2024年同期无此项减值[12] - 截至2025年2月28日，食品安全部门商誉1590922美元，动物安全部门商誉80783美元，总计1671705美元，较2024年5月31日减值461175美元[45] - 2025财年第二季度，公司食品安报告单元产生4.614亿美元商誉减值费用，收入法下现金流折现率为10.0%[81] - 2025年2月28日止九个月，商誉减值费用为4.614亿美元，上年同期无此项费用[95] 利息收入与费用变化 - 2025年前三个月利息收入为699千美元，2024年同期为1,612千美元；前九个月利息收入为2,466千美元，2024年同期为5,265千美元[12] - 2025年前三个月利息费用为17,737千美元，2024年同期为18,285千美元；前九个月利息费用为54,493千美元，2024年同期为54,773千美元[12] 折旧、摊销与递延所得税变化 - 2025年前九个月折旧和摊销为89,222千美元，2024年同期为87,853千美元[22] - 2025年前九个月递延所得税为 - 33,113千美元，2024年同期为98千美元[22] - 2025年2月28日止三个月和九个月，一般及行政费用中无形资产摊销费用分别为2330万美元和7040万美元，2024年2月29日止三个月和九个月分别为2370万美元和7110万美元，2025 - 2029财年预计每年摊销费用在9000 - 9600万美元[94] 经营、投资与融资活动现金流量变化 - 2025年前九个月经营活动提供的净现金为41,702千美元，2024年同期为8,517千美元[22] - 2025年前九个月投资活动使用的净现金为 - 83,266千美元，2024年同期为 - 11,786千美元[22] - 2025年前九个月融资活动提供的净现金为515千美元，2024年同期为1,999千美元[22] - 2025年前九个月现金及现金等价物净减少42,906千美元，2024年同期净减少1,803千美元[22] - 2025年2月28/29日止九个月，经营活动提供净现金4170.2万美元，较2024年同期增加3318.5万美元；投资活动使用净现金8326.6万美元，较2024年同期增加7148万美元；融资活动提供净现金51.5万美元，较2024年同期减少148.4万美元[128] 收入来源与确认方式 - 公司收入主要来自产品收入和服务收入，产品收入在产品发货时确认和开票，服务收入中基因组学和商业实验室服务在服务完成并传达结果时确认和开票，Neogen Analytics收入按协议期限分摊确认[31][32][33] 合同负债情况 - 截至2025年2月28日/29日的三个月，合同负债期初余额为5651美元，新增3021美元，确认为收入2903美元，期末余额为5769美元；九个月期初余额4632美元，新增10425美元，确认为收入9288美元，期末余额5769美元[37] 各业务线收入数据 - 2025年2月28日止三个月，食品安全部门产品收入145248美元，服务收入7483美元；动物安全部门产品收入51240美元，服务收入17009美元[41] - 2025年2月28日止九个月，食品安全部门产品收入452974美元，服务收入23340美元；动物安全部门产品收入143581美元，服务收入49307美元[43] - 2025年2月28日/29日止三个月，国内收入115365美元，国际收入105615美元；九个月国内收入333509美元，国际收入335693美元[44] - 截至2025年2月28日的三个月，服务收入2450万美元，九个月服务收入7260万美元，较去年同期均有所下降，主要因宠物市场基因组销售减少[89] - 截至2025年2月28日的三个月，国际销售额1.056亿美元，较去年同期增加；九个月国际销售额3.357亿美元，较去年同期减少，主要受汇率影响[90] - 2025年2月28日止三个月，食品安全和动物安全业务收入分别为1.52731亿美元和6824.9万美元，同比分别下降3%和4%；九个月分别为4.76314亿美元和1.92888亿美元，同比分别下降2%和3%[99][100] 重组计划相关 - 2025财年第二季度，公司启动重组计划以精简全球基因组业务[46] - 2025年2月28日/29日止三个月，重组费用总计168美元，2024年同期为938美元；九个月重组费用总计10106美元，2024年同期为3353美元[47] - 截至2025年2月28日，重组活动员工离职成本余额为693美元[47] 所得税情况 - 2025年2月28日止三个月所得税费用为1230美元，九个月所得税收益为22060美元；2024年2月29日止三个月和九个月所得税收益分别为3800美元和3900美元[48] - 截至2025年2月28日和2024年5月31日，未确认的税收利益分别为4336美元和2739美元[49] - 2025年2月28日止三个月所得税费用为120万美元，九个月所得税收益为2210万美元，2024年2月29日止三个月和九个月所得税收益分别为380万美元和390万美元[98] 环境修复成本与负债 - 过去五年，公司每年的环境修复成本在38美元至131美元之间，截至2025年2月28日和2024年5月31日，估计剩余负债为916美元[50] 固定资产相关 - 2025财年第三季度，公司因固定资产收购结算获得2700美元收益，部分被2055美元的固定资产减值抵消[51] 或有负债情况 - 2025财年第三季度，公司记录了1400美元的或有负债损失，同时冲回了930美元与Corvium交易相关的或有负债[52] 外汇远期合同与利率互换 - 截至2025年2月28日和2024年5月31日，未指定为套期工具的外汇远期合同名义金额分别为80254美元和70315美元[57] - 2022年11月，公司签订了名义价值250000美元的利率互换协议，2024年11月名义价值降至200000美元，固定利率为4.215%加150至225个基点的适用利差[59] - 截至2025年2月28日和2024年5月31日，利率互换的公允价值分别为净负债1355美元和净资产2451美元[59] 融资相关 - 2025年4月4日，公司签订再融资修正案，新增450000美元定期贷款和250000美元循环信贷额度，已提取100000美元，利差从2.35%降至1.75%[66] - 2022年6月，公司签订信贷协议，包括6.5亿美元的五年期高级有担保定期贷款和1.5亿美元的五年期高级有担保循环贷款，2023财年偿还定期贷款本金1亿美元[125] - 2022年7月，公司发行3.5亿美元本金的8.625%高级票据，2030年到期[126] 高管变动 - 2025年4月9日，公司首席执行官John Adent将卸任，过渡期间继续担任特别顾问，直至2025年10月31日[67] 毛利率变化 - 截至2025年2月28日的三个月和九个月，毛利率分别为49.9%和49.1%，去年同期分别为51.1%和51.0%，主要因产量降低、制造成本和运费增加[91] 销售和营销费用变化 - 截至2025年2月28日的三个月，销售和营销费用4460万美元，九个月为1.369亿美元，较去年同期均有所下降，因支付给3M的分销服务费和特许权使用费减少[92] 一般和行政费用变化 - 截至2025年2月28日的三个月，一般和行政费用5580万美元，九个月为1.652亿美元，较去年同期均有所增加，主要因固定资产减值和重组费用[93] 研发与其他费用变化 - 2025年2月28日止三个月和九个月，研发费用分别为450万美元和1480万美元，2024年2月29日止三个月和九个月分别为490万美元和1730万美元[96] - 2025年2月28日止三个月和九个月，其他费用分别为1510万美元和5210万美元，2024年2月29日止三个月和九个月分别为1780万美元和5350万美元[97] 各业务线运营收入变化 - 2025年2月28日止三个月，食品安全业务运营收入增加340万美元，增幅21%；动物安全业务运营收入减少803.1万美元，降幅54%；九个月食品安全业务运营亏损增加4.62063亿美元，降幅739%；动物安全业务运营收入减少2189.9万美元，降幅71%[99][100] - 2025年2月28日止三个月，公司运营收入为541.5万美元，同比下降55%；九个月运营亏损为4.49812亿美元，同比下降1086%[99][100] 非GAAP财务指标情况 - 报告包含非GAAP财务指标，如EBITDA、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率，用于衡量公司业绩[111] - 非GAAP财务指标有局限性，不能替代GAAP指标，使用时应结合公司财务报表[114][117] - 2025年2月28/29日止三个月和九个月，调整后EBITDA分别为4851.3万美元和1.43608亿美元，较2024年同期分别减少420万美元和1660万美元，利润率分别为22.0%和21.5%，2024年同期为23.0%和23.3%[119][120] 资本支出情况 - 2025财年资本支出估计为1亿美元，其中约7000万美元用于整合收购的3M FSD产品[132] 内部控制情况 - 截至2025年2月28日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效，这些缺陷自2024年11月30日起持续存在[137][139] - 公司正在实施补救措施，包括增强控制活动设计和实施、完善内部控制文档、扩展政策和程序、开展培训和招聘人员等[140][14