公司结构 - 董事会由9名董事组成，含董事长1名、独立董事3名[4] - 设监事会和董事会审计委员会监督内控，审计委员会下设内审部[10] 风险管控 - 关注关联交易、对外担保等高风险领域[10] - 制定《关联交易管理制度》和《对外担保管理制度》[11] 内控标准 - 财务报告内控缺陷定量分一般、重要、重大三级[17] - 非财务报告内控缺陷定量分一般、重要、重大三级[16] - 明确财务和非财务报告内控重大、重要缺陷定性特征[16][18] 内控情况 - 2024年度无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 内控设双重监督机制，缺陷发现即更正，对财报无实质影响[19] 各方评价 - 董事会认为公司财务报告内控有效[22] - 立信会计师事务所认为公司财务报告内控有效[22] - 保荐人认为公司法人治理结构完善，内控有效[23]