公司结构 - 公司董事会设有董事长 1 名，董事 8 名（其中独立董事 3 名）[6] 研发投入 - 公司近三年提取超出销售收入 3%作为企业的研发经费[8] 内部控制 - 建立涵盖销售、人力资源等多方面的管理制度[10] - 由董事会审计委员会和内部审计部门组成风险内控管理组织体系[11] - 建立包括不相容职务分离等多项控制政策和程序的内部控制活动[12][13] - 通过多种渠道获取内外部信息并进行沟通反馈[22] - 设立审计部并制定内部审计制度进行内部控制监督[24] - 完善对子公司管理的控制，实行统一财务制度[26] - 制定关联交易决策制度，规范关联交易[27] - 制定信息披露管理制度，规范信息披露工作[29] - 建立全面预算管理制度进行预算控制[18] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[21] 内控评价 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：一般缺陷错报＜合并报表税前年度利润的 3%；重要缺陷为合并报表税前年度利润的 3%≤错报＜5%[40] - 公司内部控制评价工作依据《企业内部控制基本规范》等开展[39][40] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[44] - 于内部控制评价报告基准日，公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[47] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[47] 外部评价 - 保荐机构认为公司法人治理结构完善，内部控制制度符合法规要求，2024 年度执行情况良好[48] - 公司董事会出具的《内部控制自我评价报告》符合公司实际情况[48]