公司治理结构 - 董事会由9名董事组成，含1名董事长、最多1名副董事长和3名独立董事[4] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表和1名监事会主席[4] - 审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2人[6] - 公司建立“三会”法人治理结构[4] 管理制度 - 制订《会计内控制度汇编》，含财务相关管理制度[9] - 制定涵盖日常生产管理的制度，形成规范管理体系[17] - 有完善的授权审批控制体系，规定各层级审批权限[18] - 执行《企业会计制度》，规定会计事务处理程序[19] - 对主要资产建立管理制度和程序，保证资产安全[21] - 实施全面预算管理，每月回顾预算执行情况并管理偏差[22] - 每季度全面分析运营情况，提出解决或改进办法[23] - 制定关联交易等重点控制活动制度[25][27][28][30][31] 内部控制 - 区分财务报告和非财务报告内部控制，确定缺陷认定标准[32] - 财务报告内部控制重大缺陷判定标准为错报金额≥资产总额的3%或≥营业收入总额的1%[38] - 财务报告内部控制重要缺陷判定标准为资产总额的1%≤错报金额＜资产总额的3%或营业收入的0.5%≤错报金额＜营业收入的1%[38] - 财务报告内部控制一般缺陷判定标准为错报金额＜资产总额的1%或＜营业收入总额的0.5%[38] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[39] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[40][41] - 2023年度公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷[42] - 截至2024年12月31日公司内部控制制度合理有效[48] 未来展望 - 拟加强风险评估体系建设以改进内控[44] - 将增强公司治理投入，健全内控并监督执行[45] - 针对2024年2月处罚制定后续整改计划[45]