公司上市与股本变更 - 公司于2024年10月31日在北京证券交易所上市[21] - 截至报告期末，公司普通股总股本为44,895,233股，优先股总股本为0股[21] - 2024年公司向不特定合格投资者公开发行A股，初始发行1,081.8129万股，发行价格13.31元/股，募集资金总额14,398.93万元，净额12,063.81万元[23] - 2024年11月29日超额配售选择权行使完毕，新增发行162.2719万股，发行总股数扩至1,244.0848万股，最终募集资金总额16,558.77万元，净额14,008.14万元[24] - 2025年1月7日工商变更完成，公司注册资本由3,245.4385万元变更为4,489.5233万元[25] - 期初无限售股份总数1,754,385股，占比5.41%，期末12,031,608股，占比26.80%[133] - 期初有限售股份总数30,700,000股，占比94.59%，期末32,863,625股，占比73.20%[133] - 期初总股本32,454,385股，本期变动12,440,848股，期末44,895,233股[133] - 报告期发行股份数量12,440,848股，发行后总股本为44,895,233股[133] - 期末普通股股东人数3,186人[133] - 报告期内公司公开发行普通股股票[144] - 公司2024年10月22日申购，10月31日上市，初始发行1081.8129万股，发行价13.31元/股，初始募集资金14398.93万元[145] - 2024年11月29日全额行使超额配售选择权，新增发行162.2719万股，发行总股数扩至1244.0848万股，总股本增至4489.5233万股[146] - 行使超额配售选择权后增加募集资金2159.84万元，最终募集资金总额16558.77万元，扣除发行费用2550.63万元，净额14008.14万元[146][148] - 报告期内募集资金使用金额3790.61万元，未变更募集资金用途[148] 公司荣誉与资质 - 2024年公司获授3项发明专利，主持编写的1项团体标准获发布实施[8] - 2024年9月公司获评为安徽省制造业单项冠军培育企业[5] - 2024年12月公司获评为安徽省商标品牌示范企业[8] - 公司获得国家级“专精特新”认定[54] - 公司获得省（市）级“单项冠军”认定[54] - 公司获得“高新技术企业”认定及安徽省企业技术中心认定[54] - 公司于2023年11月30日通过国家高新技术企业复审，有效期三年，高新技术企业享受15%的企业所得税税收优惠[120] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入453,763,009.08元，较2023年增长16.73%[30] - 2024年毛利率为17.41%，较2023年的20.07%有所下降[30] - 2024年归属于上市公司股东的净利润48,521,173.01元，较2023年增长7.25%[30] - 2024年末资产总计458,800,614.89元，较2023年末增长72.36%[32] - 2024年末负债总计81,077,066.37元，较2023年末增长36.46%[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额25,949,575.01元，较2023年增长1,517.71%[32] - 2024年第一至四季度营业收入分别为100,317,400.34元、114,924,664.32元、115,452,224.40元、123,068,720.02元[34] - 2024年非经常性损益合计8,262,480.59元，非经常性损益净额7,024,311.29元[35] - 报告期内公司营业收入45376.30万元，同比增长16.73%；归母净利润4852.12万元，同比增长7.25%；扣非归母净利润4149.69万元，同比增长0.32%[55] - 报告期末公司总资产45880.06万元，较期初增长72.36%；归母所有者权益37772.35万元，较期初增长82.67%[55] - 2024年末货币资金204014649.54元，占总资产44.47%，较2023年末增长239.45%[60] - 2024年末应收票据36942212.44元，占总资产8.05%，较2023年末下降11.13%[60] - 2024年末应收账款90812750.61元，占总资产19.79%，较2023年末增长6.78%[60] - 2024年末存货49062004.38元，占总资产10.69%，较2023年末增长40.70%[60] - 2024年末在建工程28946133.36元，占总资产6.31%，较2023年末增长21741.40%[61] - 2024年末应付账款19153465.11元，占总资产4.17%，较2023年末增长33.92%[61] - 2024年末其他应付款21014381.88元，占总资产4.58%，较2023年末增长493.07%[61] - 2024年末资本公积226511823.11元，占总资产49.37%，较2023年末增长129.80%[61] - 2024年营业收入453,763,009.08元，较2023年的388,735,909.00元增长16.73%，主要因下游家电行业需求释放和开发新客户[65][73] - 2024年营业成本374,765,971.66元，较2023年的310,726,195.82元增长20.61%，占营业收入比重从79.93%升至82.59%[65] - 2024年净利润48,521,173.01元，较2023年的45,239,503.43元增长7.25%[65] - 货币资金本年末较上年末增长239.45%，因向不特定合格投资者公开发行股票，募集资金到账[62] - 其他流动资产本年末较上年末增长123,087.07%，因本期增值税留抵税额增加[62] - 在建工程本年末较上年末增长21,741.40%，因本期厂房建设投入金额增加[62] - 财务费用本期较上年同期减少31.83%，因本期募集资金到账后利息收入增加[65][66] - 营业外收入本期较上年同期增长20,262.65%，因本期取得的与企业日常活动无关的政府补助增加[65][74] - 经营活动产生的现金流量净额2024年为25,949,575.01元，较2023年的1,604,090.81元增长1,517.71%[79] - 经营活动现金流量净额本期较上年同期增长1,517.71%，投资活动现金流量净额本期较上年同期减少400.83%，筹资活动现金流量净额本期较上年同期增长348.39% [81] - 报告期投资额为27,906,059.94元 [83] - 合肥科拜耳材料科技有限公司净利润本期较上年同期减少65.37%，安徽科拜耳材料科技有限公司净利润本期较上年同期减少278.88% [88] - 本期研发支出金额为17,465,693.13元，占营业收入比例为3.85%，上期分别为17,783,107.51元和4.57% [92] - 2024年度科拜尔确认营业收入45376.30万元[100] - 截止2024年12月31日科拜尔应收账款余额为9560.52万元[101] - 截止2024年12月31日科拜尔计提坏账准备金额为479.25万元[101] 公司业务与产品 - 公司主要产品与服务为改性塑料和色母料的研发、生产与销售[21] - 公司是从事改性塑料和色母料研发、生产与销售的高新技术企业，客户包括四川长虹、美的集团等[40] - 耐油耐腐蚀挤板吸塑级PP复合材料改性技术可解决新型环保发泡剂作用下挤板级ABS内胆材料受腐蚀开裂问题，实现进口产品替代[1] - 耐油耐腐蚀挤板吸塑级ABS复合材料改性技术可增强树脂界面相互作用力，提升力学性能，实现进口产品替代[2] - 自释放负氧离子高分子材料功能改性加工技术可使产品持续释放负离子，有净化空气、抗菌杀菌功能[3] - 秸秆生物基改性材料改性加工技术处理后的产品外观美观，带有淡淡麦香味[4] - 耐油HIPS材料改性加工技术使材料有耐油耐腐蚀作用，能与HIPS板材原料相容[5] - 高光泽低收缩PP复合材料的制备技术所得复合材料热稳定性好、光泽度高、收缩率小[6] - 无卤阻燃PP功能改性技术提高复合材料起始分解温度，产品重量轻、成本低、流动性好[7] - 高耐候ABS色母功能改性生产技术保证色粉分散性以达到耐候效果[8] - 免喷涂金属质感高分子材料改性技术最大程度保证铝粉结构完整性，提升复合材料性能[9] - 公司产品主要应用于家用电器和日用消费品领域，已获汽车行业质量管理体系认证并积极拓展汽车零部件业务[50] - 公司盈利模式为通过自主研发、持续创新，结合客户需求提供解决方案，实现产品销售获取经济效益[52] - 公司销售模式为直销，对部分“零库存”管理客户采用寄售模式[52] - 公司采购模式为“订单式采购和备货式采购”结合，采购主要原材料为合成树脂、辅料及助剂等[52] - 公司生产模式为“以销定产”，对部分长期客户会提前备货，品质部抽检保证产品质量[53] - 公司研发工作由技术中心负责，坚持自主研发、持续创新，根据客户需求和市场趋势开发新产品[53] - 报告期内公司商业模式未发生重大变化[54] - 公司开展冰箱内胆材料开发，包括洁高光泽、高光耐油CPS、具有金属质感等多种类型[96] - 公司进行低气味抗菌材料开发，已结项，应用于部分家电及汽车内饰[96] - 公司开发家电用高韧性亚克力复合材料，已结项，应用于冰箱、洗衣机等家电[96] - 公司开发高韧性高回弹耐折白聚丙烯复合材料，已结项，耐折白效果好[96] - 公司开展高透色母粒开发，拟用于各类透明塑料制件生产[96] - 公司进行耐热耐光、高着色率色母粒开发，已结项，可在相对恶劣环境使用[96] - 公司开展低翘曲玻纤增强聚丙烯材料开发，已结项，能降低下游客户加工工艺难度[96] - 公司进行增强阻燃聚酯合金开发，已结项，满足特定阻燃要求且具有较低特性[96] - 抗菌仿金属内胆耐应力发白材料开发项目已结项[97] - 低收缩高抗冲透明聚丙烯材料开发项目已结项[97] - 无卤阻燃热塑性复合材料开发项目已结项[97] - 冰箱用高光仿金属面料材料处于客户小批量验证阶段[97] - 高强度低收缩耐高温PP复合材料处于客户试模阶段[97] - 耐热/耐化性ABS改性材料处于客户小批量验证阶段[97] - 耐油耐腐蚀ABS冰箱内胆材料处于客户试模阶段[97] - 家电用功能母料处于客户试模阶段[97] - 开发高强度聚酯合金材料可降低成本并满足终端需求[97] - 高强度低收缩耐高温PP复合材料有价格优势可替代常规材料[97] - 公司拟开发半透免喷涂材料等多种材料，处于客户试模或试制阶段[98] - 公司拟开发自释放负离子材料，处于试制阶段，有助于拓宽产品应用场景[99] - 家用电器和汽车分别占改性塑料下游消费的37%和30%，为主要应用领域[109] - 汽车自重每下降10%，油耗可降低6 - 8% [109] - 目前我国乘用车单车改性塑料使用率仅为13%，较德国等海外国家仍存在较大差距[109] - 公司坚持技术创新，走“专精特新”发展道路，专注功能改性塑料研发、生产和销售[111] - 公司将在改性塑料领域加大研发投入，扩大多种材料应用型号范围[113] - 公司客户群体包括美的、美菱等知名家电厂商，将加深与现有客户合作并开拓新客户[114] 审计相关 - 容诚会计师事务所对公司出具标准无保留意见的审计报告[14] - 审计将营业收入确定为关键审计事项，实施多项收入确认相关程序[100] - 审计将应收账款减值确定为关键审计事项，实施多项应收账款减值相关程序[101] - 公司2024年度审计机构为容诚会计师事务所，审计委员会认为其能勤勉尽责发表独立审计意见[103] 税收政策 - 2023 - 2025年公司享受高新技术企业15%的优惠企业所得税税率 [89] - 2023年1月1日至2024年12月31日，子公司材料科技、安徽科拜尔享受小型微利企业税收优惠政策，按20%税率计缴企业所得税 [90] 股东与股权结构 - 姜之涛、俞华夫妇合计控制公司65.04%股份的表决权，为公司的共同实际控制人[121] - 姜之涛期末持股22,500,000股，占比50.1167%[135] - 俞华期末持股6,000,000股，占比13.3644%[135] - 肥西产业投资控股有限公司期末持股1,754,385股，占比3.9077%[135] - 侯庆枝期末持股1,500,000股，占比3.3411%[135] - 光大证券境内非国有法人客户信用交易