财务报告内控 - 审计公司对星辰科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 截止评价基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[10] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%[11] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%[11] - 财务报告内部控制缺陷评价有税前净利润、资产总额、营业收入定量标准[36] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[42] 公司治理 - 股东大会作出普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[11] - 股东大会作出特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[11] - 公司董事会中独立董事不少于三名[12] 内控管理 - 公司董事会负责对内部控制全面管控及监督评价等工作[14] - 公司总经理负责主持内部控制日常工作[14] - 公司各职能部门是业务职能领域内部控制工作执行主体[14] - 公司将审计工作与风险管理融合，建立内部审计模式[15] - 公司通过优化结构等工作全面提升人力资源管理效能[16] - 公司将内部控制文化融入企业文化建设[17] - 公司建立安全生产等制度并承担社会责任[18] - 公司建立ERP等信息系统且运行正常[19] 制度建设 - 公司制定采购及资金等制度规范采购付款活动[22] - 公司制定销售及客户管理等制度促进销售业务开展[24] - 公司规范固定资产管理流程并进行清查盘点[24] - 公司制定财务管理制度规范会计核算等工作[25] - 公司指定专人每月至少核对一次银行账户[27] - 公司制定固定资产归口分级管理制度，明确各部门职责权限[29] - 公司对长期投资编制可行性分析，实行集体决策，指定部门跟踪管理[30] - 公司实行会计电算化核算，建立电算化会计系统控制制度[30] - 公司依据相关法规制定会计管理办法和内部控制管理制度[30] - 公司对各部门、各单位资源进行全面预算控制[31] - 公司制定子公司管理办法，从多方面对子公司实施有效内部控制[32] - 公司制定关联交易管理制度，严格控制关联交易发生[34] - 公司制定对外投资管理制度，实行重大投资决策责任制度[35] 非财务报告内控 - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷有错报金额标准[40] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[42] 其他 - 公司未对包括控股股东、关联企业在内的企业或个人提供过担保[35] - 公司无其他内部控制相关重大事项[43]