内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[4] 内控缺陷标准 - 财务报告内控按营业收入和利润总额错报划分重大、重要、一般缺陷[6] - 非财务报告内控按直接财产损失划分重大、重要缺陷[8] 内控措施 - 公司建立风险评估和控制体系应对多种风险[16] - 实施不相容职务分离控制形成制约机制[17] - 按交易金额和性质划分授权并规定审批制度[18] - 严格执行准则通过ERP系统建立内部审批程序[19] - 建立资产日常管理和定期清查制度并计提减值准备[22] - 完善制度确保关联交易公平公正公开[23] - 明确重大投资审批权限规范投资行为[24] - 严格履行信息披露义务完善披露管理制度[25] - 对控股子公司全面监督管理并定期或不定期审计[26] 评价结果 - 内部控制评价报告基准日未发现重大和重要缺陷[34] - 评价基准日至发出日未发生影响评价结论因素[34] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[35]