内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 风险关注 - 重点关注应收账款坏账、存货跌价、汇率变动财务风险[5] 制度建设 - 建立劳动人事管理制度并汇编成员工手册[10] - 建立系统有效的风险评估体系[12] - 制定众多公司治理和日常管理重大规章制度[14] - 采购环节制定《采购管理制度》降低成本[15] - 销售环节制定《销售业务管理办法》实现岗位分离监督[16] - 建立资金管理相关制度防范财务风险[18] - 明确信息披露职责与流程[19] - 建立内部控制监督制度和内部审计机构[20] 缺陷标准 - 明确财务报告内控潜在营收、净利润、资产总额错报缺陷标准[24] - 明确非财务报告内控缺陷按直接损失金额划分标准[29] 报告期情况 - 报告期内不存在财务报告内控重大、重要缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[32]