财务内控 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 董事会认为截至2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内控重大缺陷[13] - 财务报告内控缺陷评价中营业收入和资产总额潜在错报金额重大缺陷标准为≥2%[34] - 非财务报告内控缺陷评价中直接财产损失金额重大缺陷标准为≥500万元[32] 子公司股权 - 深圳德邦界面材料有限公司等8家子公司股权比例为100%，东莞德邦翌骅材料有限公司股权比例为51%[16] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[18] - 纳入评价范围涵盖主要经营管理方面，无重大遗漏[27] 公司制度 - 构建以股东大会、董事会、监事会为核心的法人治理架构，制订系列规章制度规范管理[19] - 构建完备人力资源管理制度体系，推行人才强化企业战略[20] - 制订资金管理制度，分离不相容岗位，建立授权审核程序[20] - 利用ERP系统控制采购业务各环节，加强市场分析降低成本[21] - 通过ERP系统严格管理销售流程，监控货款回收，控制坏账风险[21] - 构建专业研发团队和体系，制定新产品相关管理制度[22] - 构建三级固定资产管理体系，定期盘点确保账实一致[23] - 修订《物资储存及发放管理制度》，每月末盘点存货[23] - 制定《在建工程管理办法》，定期审查确保核算准确及及时转资[24] - 制定成本费用相关制度，每月召开会议分析并解决问题[24] - 制定《合同管理制度》，对合同审批权限分级授权管理[24] 资金占用 - 本年度公司无控股股东、实际控制人及关联方占用资金情况[25] 信息系统 - 构建ERP和BPM系统，强化信息系统保障工作[26]