业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[9][10] 制度与策略 - 公司制定《内部审计制度》，内审工作广度和深度待加强[14] - 公司初步建立风险评估机制，形成三层风险防范体系[15] - 公司将安全生产等六个方面列为控制重点[15] - 公司建立授权审批等多项控制制度和流程[16] - 公司采用“统一会计核算办法，分级管理”模式[16] - 公司实行按最低存量及经济订货批量控制原材料采购[17] - 公司制订《岗位安全操作规程》，减少安全事故[17] - 公司通过多种方式确保内部信息处理及时有效[19] - 公司建立符合内控规范的内部监督体系[20] 未来展望 - 公司力争建设成创新、技术装备、员工素质、经济效益一流的公司[12] 其他 - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[21] 内控缺陷认定标准 - 财务报表错报（或漏报）金额≥利润总额5%，认定财务报告内控重大缺陷[7] - 利润总额3%≤财务报表错报（或漏报）金额＜5%，认定财务报告内控重要缺陷[7] - 财务报表错报（或漏报）金额＜利润总额3%，认定财务报告内控一般缺陷[7] - 非财务报告内控缺陷造成直接财产损失＞合并报表净资产0.5%，认定重大缺陷[8] - 合并报表净资产0.3%＜非财务报告内控缺陷造成直接财产损失≤0.5%，认定重要缺陷[8] - 非财务报告内控缺陷造成直接财产损失≤合并报表净资产0.3%，认定一般缺陷[8]