公司基本信息 - 公司证券简称美登科技，代码838227，于2022年12月28日在北交所上市[12][15] - 公司控股股东和实际控制人为邹宇，无一致行动人[15][16] - 公司普通股总股本为38,941,500股，优先股总股本为0股[15] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为147,501,738.90元，较2023年增长29.23%[20] - 2024年毛利率为66.83%，2023年为70.38%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为41,782,014.11元，较2023年下降1.64%[20] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为37,366,153.24元，较2023年增长2.50%[20] - 2024年依据归属于上市公司股东的净利润计算的加权平均净资产收益率为10.19%，2023年为10.61%[20] - 2024年依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算的加权平均净资产收益率为9.12%，2023年为9.11%[20] - 2024年基本每股收益为1.07，较2023年下降1.83%[20] - 2024年末资产总计440,107,573.52元，较2023年末增长1.79%[22] - 2024年末负债总计26,043,623.22元，较2023年末增长20.80%[22] - 2024年营业收入增长率为29.23%，2023年为0.90%[22] - 2024年年度报告与业绩快报相比，营业收入变动比例为-0.79%，利润总额变动比例为-2.25%[24] - 2024年非经常性损益合计4,677,757.30元，2023年为7,068,017.26元[29] - 报告期内公司营业收入147,501,738.90元，同比增加29.23%；归母净利润41,782,014.11元，同比减少1.64%[41] - 截止报告期末，公司总资产440,107,573.52元，归属于母公司所有者净资产411,401,520.04元[41] - 2024年末货币资金141,682,728.65元，占总资产32.19%，较2023年末减少2.13%[50] - 2024年末应收账款8,324,321.38元，占总资产1.89%，较2023年末增加14.43%[50] - 2024年末交易性金融资产152,800,000.00元，占总资产34.72%，较2023年末增加6.85%[51] - 2024年末其他应收款3,211,467.87元，占总资产0.73%，较2023年末增加122.15%，原因是本期净增加员工借款170.60万元[51][52] - 2024年末其他流动资产663,923.23元，占总资产0.15%，较2023年末减少32.24%，原因是上年期末待摊服务费大部分在本期摊销完毕[51][52] - 2024年末递延所得税资产4,491,987.48元，占总资产1.02%，较2023年末增加74.71%，原因是研发费用100%加计扣除产生的可抵扣亏损大幅增加[51][52] - 2024年末合同负债8,526,703.91元，占总资产1.94%，较2023年末增加51.32%，原因是产品我打、光圈智播、客服外包业务预收客户服务费增加[51][52] - 2024年营业收入147,501,738.90元，较2023年增长29.23%，主要因收购成都西阿爱木增加电商客服外包业务收入及电商SaaS软件收入增长[56][57] - 2024年营业成本48,930,723.29元，较2023年增长44.73%，因收购成都西阿爱木增加低毛利率电商客服外包业务[56][57] - 2024年销售费用10,153,022.67元，较2023年增长196.55%，因收购成都西阿爱木合并该公司数据[56][57] - 2024年经营活动产生的现金流量净额43,257,430.84元，较2023年减少7.80%[73] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -7,654,983.76元，较2023年增加86.22%，因本期末较多理财产品到期[73][75] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -38,835,727.39元，较2023年减少166.14%，因上期1亿元募集资金解除受限状态可使用[73][75] - 前五大客户2024年销售金额合计2,395,895.54元，占年度销售比1.64%[70] - 前五大供应商2024年采购金额合计28,969,688.90元，占年度采购比68.09%[72] - 本期研发支出金额2825.34728万元，占营业收入的比例为19.15%；上期研发支出金额2512.414203万元，占营业收入的比例为22.01% [89] - 截至2024年12月31日，美登科技商誉账面原值为7294.71万元，账面价值为7294.71万元[99] - 2024年度美登科技营业收入为14750.17万元，其中SaaS服务营业收入为11629.69万元，占比78.84%[96] - 截至报告期末，商誉与无形资产账面价值合计8628.88万元，占资产总额比重为19.57%[115] 各条业务线数据关键指标变化 - 电商客服外包业务2024年营业收入27,143,363.11元，较2023年增加1,193.24%，因收购成都西阿爱木合并财务数据[65][68] - 淘宝云币业务2024年营业收入889,897.11元，较2023年下滑34.29%，因行业环境变化客户使用服务减少[65][68] 理财产品相关情况 - 理财产品初始投资成本合计1.43亿元，本期购入金额12.508亿元，本期出售金额12.41亿元，报告期投资收益434.226585万元[77][78] - 银行理财产品自有资金发生额2.71亿元，未到期余额5600万元；募集资金发生额9.148亿元，未到期余额9680万元；券商理财产品募集资金发生额6500万元，未到期余额为0 [80] 子公司相关情况 - 威海领新信息技术有限公司注册资本500万元，总资产1.3251064108亿元，净资产9125.40022万元，主营业务收入8150.426261万元，主营业务利润5977.068483万元，净利润4380.207186万元[82] - 公司本期新增杭州货殖科技有限公司和杭州澜帆企业管理合伙企业（有限合伙）两家子公司，对本期生产经营和业绩无重大影响[85] - 公司本期财务报表合并范围新增杭州货殖科技有限公司、杭州澜帆企业管理合伙企业[102] 税收政策相关 - 公司自2023年度起三年内企业所得税减按15%的税率计缴，子公司威海领新公司自2024年度起三年内企业所得税减按15%的税率计缴[86] - 子公司杭州一登公司等多家公司本期企业所得税税率为20% [87] - 公司及子公司威海领新公司本期未形成无形资产计入当期损益的研发费用按实际发生额的100%在税前加计扣除[87] - 公司及重要子公司威海领新执行15%的高新技术企业所得税税率[115] 研发相关情况 - 报告期内公司研发费用28,253,472.80元，截至期末拥有知识产权110项，其中软件著作权109项，发明专利1项[42] - 研发人员期初83人，期末88人，占员工总量的比例从45.86%降至43.14% [90] - 电商分销选品中心1.0版本开发完成，目标是完成供销平台开发，拓宽公司产品领域[92] - 淘宝一站式营销工作台1.0版本开发完成，可提升商品管理效率、实现灵活调价和自动化主图替换[92] - 直播评论场控管理工具3.0版本开发完成，可让直播间中控人员配置由2 - 3人减为1人，或实现1人多管[92] - 基于生成式AI的数智框架1.0版本开发完成，突破图像特征提取等核心技术难点[93] - AI客服1.0版本开发完成，可实现智能问答、全渠道接入等功能，提升客户响应效率[93] - 我打分销代发管理系统1.0版本开发完成，满足供应链上下游多维信息一体化处理需求[93] - 我打铺货代发管理系统1.0版本开发完成，提高商家选品铺货等工作效率[93] - 我打_抖店订单管理微应用系统1.0版本开发完成，加强我打用户黏性[93] - 公司完成微应用系统1.0开发，基于抖店UI交互规范进行前端优化[94] - 公司电商多平台订单管理系统新版处于研发中，增强优化迭代软件功能[94] - 公司ERP电商全渠道经营SaaS管理系统研发中，搭建电商多平台多店铺全链路经营能力[94] - 公司我打_1688订单管理轻应用系统研发中，为1688商家提供全新订单处理工具体验[94] - 公司秦皇pro管理系统研发中，搭建一系列工具箱能力，提升服务能力[94] - 公司我打_抖店即时零售订单管理系统完成1.0版本开发，提升商家履约效率[95] - 公司我打用户数据分析系统研发中，为产品迭代和运营提供数据驱动能力[95] - 2024年公司共新取得17项软件著作权授权（含子公司）[164] - 研发支出前五名项目报告期及总研发支出金额：电商分销选品中心6625810.43元，直播评论场控管理工具5411883.59元，基于生成式AI的数智框架3761381.03元，电商多平台订单管理系统全新版的研发2646787.60元，淘宝一站式营销工作台2400010.86元，合计20845873.51元[169] 业务模式相关 - 公司电商SaaS软件主要通过电商平台服务市场线上销售，按服务类型和周期收费[32] - 公司短信服务采用先充值后消费模式，在商家实际使用时结算[33] - 公司电商客服外包服务主要销售包月套餐，超量部分按实际使用数量计费[34][35] - 公司采购技术服务按软件服务收入一定比例支付技术服务费，在结算时扣除[36] - 公司通过电商平台服务市场线上销售电商SaaS软件，电商服务市场扣抵技术服务费后与公司定期结算；短信服务先充值后消费；电商客服外包服务主要卖包月套餐，超量按实际使用计费[172][173][174] - 公司业务资源采购包括技术服务、API和服务器资源、短信通道、在线客服服务等，不同采购有不同结算模式[175][177] 行业趋势与公司战略 - AI与大数据融合推动电商SaaS行业向智能化、实时化演进，内容创作效率提升数倍，直播电商瞬时流量峰值可达日常数十倍[105][106] - 公司将深耕电商SaaS领域，通过“产品创新 + 生态整合”双轮驱动布局新兴场景[107] - 2025年公司将深耕电商SaaS软件服务领域，扩大业务规模[109] - 公司将丰富产品功能、拓展业务领域、引进培养技术人才和加大研发投入推动业务发展[109][110][111] - 公司将从治理内控、财务管理等多维度推动高质量发展[111] 公司风险相关 - 公司未来发展不确定因素主要来自市场竞争，包括新业务开展不及预期、客户流失、人力成本上升等[112] - 公司存在电商平台依赖风险，平台规则调整可能影响业绩[113] - 美折、我打两款产品合计收入占营业收入比重为71.64%，公司对其依赖较大[114] 诉讼相关 - 报告期内作为被告/被申请人的诉讼累计金额为146,636.02元，占期末净资产比例为0.04%[121] - 成都西阿爱木被起诉承担客户损失146,636.02元，2025年1月14日和解，和解金额为45,000元[121] 对外借款与资产抵押 - 对外借款期初余额670,000元，本期新增1,840,000元，本期减少134,000元，期末余额2,376,000元[124] - 公司自有写字楼抵押，账面价值33,255,187.68元，占总资产比例7.56%[129] 股份相关情况 - 无限售股份期初数量10,537,674股，比例27.06%，期末数量17,623,704股，比例45.26%[133] - 有限售股份期初数量28,403,826股，比例72.94%，期末数量21,317,796股，比例54.74%[133] - 控股股东、实际控制人无限售股份期初19,900股，比例0.05%，期末3,529,751股，比例9.06%[133] - 控股股东、实际控制人有限售股份期初14,099,104股，比例36.21%，期末10,589,253股，比例27.19%[133] - 董事、监事、高管无限售股份期初0股，比例0.00%，期末3,576,179股，比例9.18%[133] - 董事、监事、高管有限售股份期初14,304,722股，比例36.73%，期末10,728,543股，比例27.55%[133] - 邹宇期末持股14,119,004股，持股比例36.2570%[134] - 王良晶期末持股7,708,416股，持股比例19.7949%[