内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价，财务和非财务报告均无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[5] 治理与制度建设 - 公司建立股东大会、董事会、监事会治理结构，董事会下设四个专门委员会[5] - 公司制定《人力资源管理制度》，实行基本工资加绩效工资、年终奖励分配法[6][7] 风险与资金管理 - 公司建立较完整风险评估机制、重大风险预警和突发事件应急处理机制[8] - 公司规范资金活动各环节管理，办理资金业务不相容岗位分离[9] 募集与资产管理 - 公司规范募集资金存储、使用等各方面管理，审计部和保荐机构定期核查[9] - 公司制定系列资产管理制度，采取措施确保财产安全完整，合理计提减值准备[10] 销售与合同管理 - 公司制定可行销售政策，完善销售与收款控制程序，减少环节风险[10] - 公司完善合同法律风险防控机制，建立分级审批制度和格式合同[12] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报绝对金额≥年度合并报表利润总额的5%[17] - 非财务报告内部控制重大缺陷损失金额≥1000万元[21] 运营与信息管理 - 公司设立运营管理部每月将经营财务状况反馈管理层[13] - 公司制定《信息披露管理制度》等确保信息披露质量[13] 审计与评价程序 - 公司制定《内部审计制度》保证内部审计独立性[14] - 内部控制评价程序包括执行风险评估流程、开展流程访谈等[24]