内部控制评价 - 对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.59%，营业收入占比98.57%[4] 缺陷评价标准 - 财务报告营业收入潜在错报一般、重要、重大缺陷标准[7] - 财务报告利润总额潜在错报一般、重要、重大缺陷标准[7] - 财务报告资产总额潜在错报一般、重要、重大缺陷标准[7] - 非财务报告直接财产损失一般、重要、重大缺陷标准[8] 公司治理与组织 - 建立股东大会、董事会、监事会和总经理法人治理结构[10] - 内部组织划分为五大体系[10] 内部管理措施 - 制定《内部审计工作制度》，审计部在审计委员会领导下工作[10] - 引入腾讯乐享平台提供学习资源和推送课程[12] - 每年组织消防安全演习，每月进行安全及岗位考试[13] - 使用MES系统强化生产过程管理[15] - 实现银企直连业务集团全覆盖[15] - 建立端到端采购流程及管理体系，实施“集中采购，分散履行”模式[16][18] - 制定销售管理制度，注重资金回笼管理[18][19] - 扩大PLM系统在全集团应用范围，规范研发流程[20] - 财务报告编制前进行资产盘点和减值测试[20] - 审计部每季度审计关联交易和募集资金使用情况[21] - 关联交易遵循制度，无违规事项[21] - 报告期内募集资金使用按计划进行，无违规及闲置资金补充流动资金情况[22] - 制定《对外投资管理制度》，董秘办和财务部负责重大投资分析评估[22] - 制定多项信息披露制度，指定董秘为信息发布联系人，无信息披露违规[22] - 对分、子公司经营等方面管控，整合资源发展产品线[23] - 信息系统有ERP、OA等，专人维护、数据交互共享，建立授权使用制度[25] - 建立有效沟通渠道和机制，展示业绩指标，激励合理化建议[26] 监督机制 - 监事会对信息披露等重大事项实施监督[27] - 审计委员会指导审计部审核财务信息，监督内部控制制度执行[27] 总体结论 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[29] - 报告期内无其他内部控制相关重大事项说明[30]