内部审计设置 - 公司设立内部审计部门，专职人员不少于两人[5] 审计检查与报告 - 审计委员会督导内审至少半年检查重大事件和资金往来并出报告[8] - 内审至少季度向审计委员会报告，每年至少提交一次内审报告[9] - 内审每年对公司内控情况出具评价报告并提供资料[10] 审计流程 - 财务类审计提前3个工作日下达通知书[14] - 审计报告征求意见稿2周内完成[14] - 被审计单位5个工作日内提书面意见[14] 审计计划 - 内审制定年度及季度审计计划，覆盖财务报告等领域[13] 奖惩措施 - 对执行制度好的部门和个人给予表扬或奖励[18] - 对违规部门和个人给予处分、处罚或提请处理[18] 制度说明 - 制度与法律冲突按规定执行[20] - 制度自董事会审议通过实施，由董事会负责解释[20] 公司与时间信息 - 公司为成都彩虹电器（集团）股份有限公司[21] - 时间为2025年4月[21]