财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] 制度建设 - 公司按要求建立股东大会、董事会、监事会等并明确规则[4] - 公司制定多项制度规范董事会等职责[5] 内控体系 - 公司建立有效风险评估过程应对各类风险[7] - 公司建立财务报告相关信息系统保障运行[8] - 公司建立多项控制政策和程序[9] - 公司设置内审部门监督内控执行情况[11] 缺陷衡量 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报金额为利润总额5%、资产总额2%[15] - 财务报告内控重要缺陷潜在错报金额有对应标准[15] - 非财务报告内控重大缺陷直接财务损失500万元以上[17] - 非财务报告内控重要缺陷直接财务损失100 - 500万元[17] 内控评价 - 2024年12月31日公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[18][19] - 立信会计师事务所认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[21] - 2024年度保荐人核查公司内控，认为符合要求[24][25]