内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，保持有效内控[4][5] - 自基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[5] 评价范围与治理结构 - 纳入评价范围的公司层面包括组织架构、发展战略等[6] - 具体控制活动包括资金活动、资产管理等[6] - 重点关注高风险领域包括对子公司管理、关联交易管理等[6] - 公司设立股东会、董事会、监事会及经理层完善治理结构[7] 制度建设 - 公司制定发展战略管理、资金收支管理等系列制度[11][17] - 建立《资产采购与管理》《合同管理》等制度[18][26] - 编制《全面预算管理》制度规范预算业务操作[25] 业务管理 - 2024年财务结算中心组织开展预算编制与执行工作[25] - 经营管理办公室负责主营业务相关职能事务及采购业务管理[19][23] - 依据内控要求制定科研项目管控办法[21] 缺陷标准 - 财务报告内控资产总额等潜在错报设重大、重要、一般缺陷标准[33] - 非财务报告内控资产总额潜在错报设重大、重要、一般缺陷标准[36] - 非财务报告内控按高级管理人员和关键岗位人员流失比例设缺陷标准[36][37] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内控重大、重要缺陷[38][39] 其他 - 截至2024年12月31日会计年度内公司未发生对外担保业务[22]