审计人员与报告 - 审计部配备专职人员，设内审负责人1名[4] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[6] 审计工作安排 - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[7] - 会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后两个月提交年度报告[7] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[8] - 至少每半年审计一次募集资金存放与使用情况[13] 审计档案管理 - 审计档案年度结束后6个月内送交档案室归档[23] - 审计工作底稿和季度财务审计报告保管5年，其他报告保管10年[23] 审计人员管理 - 审计部经理年度董事会前编制上年度总结并述职[23] - 内部审计人员违规董事会给予处分并追究责任[27] 制度相关 - 制度由董事会制定、审议通过后生效并负责解释修订[31] - 制度与新法律抵触时按规定执行并修订[30] 公司信息 - 文档涉及广西天山电子股份有限公司[32] - 文档时间为2025年4月[32]