业务目的与交易对象 - 公司从事金融衍生品交易以套期保值、规避和防范汇率或利率风险为主要目的[8] - 公司开展金融衍生品交易只允许与有资格的金融机构进行[8] 审议规则 - 从事期货与衍生品交易应编制可行性分析报告并提交董事会审议[11] - 预计动用交易保证金和权利金等情况需董事会审议后提交股东大会审议[11] - 从事不以套期保值为目的的期货与衍生品交易需相关审议[11] - 与关联人之间的衍生品关联交易需提交股东大会审议[12] 额度与期限 - 相关额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超投资额度[11] - 金融衍生品交易额度由管理层提出，董事会或股东大会批准[14] 部门职责 - 财务部负责评估交易风险、编制报告等工作[15] - 财务部跟踪价格和风险敞口变化并报告[19] - 财务部针对金融衍生品设定止损限额并执行[20] - 财务部向管理层和董事会提交风险分析报告[21] - 内外部审计部门核查业务相关信息[22] 信息披露与制度 - 公司按规定披露金融衍生品交易相关信息[24] - 交易已确认损益及浮动亏损达一定标准应及时披露[20] - 套期保值业务亏损时需重新评估并披露情况[20] - 交易相关人员需恪守保密制度[22] - 本制度自董事会审议通过之日起生效[24] - 公司制定金融衍生品业务应急预案[23]