内部控制评价 - 公司对2024年度内部控制及运行情况全面检查，评价截至2024年12月31日的有效性[2] - 公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，保持有效财务报告内部控制[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[7] 治理与管理体系 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，各组织各司其职[7] - 公司建立完善人力资源管理体系，人才队伍稳定、布局合理[10] - 公司建立有效风险评估过程，识别和应对重大变化[11] 业务控制制度 - 公司主要经营活动有必要控制政策和程序，执行不相容职务分离原则[12][13] - 公司交易授权分一般授权和特别授权，不同交易审批流程不同[15] - 公司制定一系列财务制度，健全完善会计控制系统[16] - 公司建立资产管理制度，确保资产安全完整[17] - 公司制定采购制度，合理制定采购需求，降低成本与断货风险[20] - 公司对生产采取计划管理，依市场变化调整，建立质量管理体系[21] 合规情况 - 2024年度公司关联交易严格依规执行，无关联方占用或转移资源及交易不公允情况[24] - 2024年度公司无对外担保业务[25] 信息与沟通 - 公司建立信息披露制度，2024年度真实、准确、完整、及时披露经营与重大事项[27] - 公司建立有效沟通渠道和机制，防范信息风险，强化管理效率[28] 监督体系 - 公司内部监督体系由监事会、内审部、职能部门构成，确保监督机制有效运行[30] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制潜在错报金额≥营业总收入5%认定为重大缺陷，≥2%且＜5%为重要缺陷，＜2%为一般缺陷[31] - 非财务报告内部控制直接损失金额≥资产总额5%认定为重大缺陷，≥2%且＜5%为重要缺陷，＜2%为一般缺陷[33] 未来展望 - 公司将及时修订和完善各项内部控制制度，健全内部控制体系，优化业务及管理流程[37] 其他情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[35][36] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[38]