内部控制制度 - 公司制定内部控制管理办法规范内部管理[2] - 内部控制原则有全面性、重要性等六项[3] - 内部控制基本要素涵盖内部环境、目标设定等七项[3] 组织职责 - 董事会负责内部控制制度制定和执行，下设审计委员会[6] - 总经理办公会审议并组织实施内部控制基本制度[7] - 分管内部控制的部门牵头开展内控管理工作[7] - 其他职能部门和子公司负责所在领域内控建设和实施[9] - 审计部门负责内控体系监督评价工作[10] - 子公司根据总目标开展内控管理及考核工作[10] 控制措施 - 内部控制措施包括不相容职务分离、授权审批等六项[12] - 公司建立和实施绩效考评制度，考评结果作为员工薪酬等依据[14] 重点管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制，包括制度建设等[17] - 公司关联交易遵循相关原则，明确审批权限和审议程序[20] - 公司对外担保遵循合法等原则，控制担保风险[23] 募集资金 - 公司募集资金使用遵循规范等原则，董事会建管理制度[28] - 会计部门设募集资金使用台账，审计部门至少季度检查[29] - 公司募集资金到位一月内签三方监管协议[29] - 募集资金用于主营业务，不得用于高风险投资[30] - 董事会半年度核查募集资金投资项目进展并出专项报告[30] - 保荐人或独立财务顾问至少半年现场检查募集资金情况[31] 重大投资 - 公司重大投资内控遵循合法等原则[33] - 明确股东大会、董事会对重大投资审批权限和审议程序[33] - 公司证券投资等需严格决策程序，由董事会或股东大会审议[35] 信息管理 - 公司建立信息披露事务管理制度，经董事会审议公告[37] - 公司建立重大信息内部保密制度，防未公开信息泄漏[38] 监督评价 - 审计部门检查监督内部控制制度并提改进建议[41] - 内部控制检查监督重点包括大额非经营性资金往来等[41] - 审计部门督促整改内部控制缺陷并监督落实[41] - 董事会或其审计委员会出具年度内部控制评价报告[41] 实施时间 - 本办法自董事会决议通过之日起实施[44]