内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无重大非财务报告内控缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额87.57%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额51.71%[6] 组织架构 - 审计部配有1名专职审计人员[7] - 公司设监事会和董事会审计委员会两个监督机构[7] - 董事会下设战略、审计等四个专门委员会[7] 制度建设 - 公司制定《战略委员会工作细则》[9] - 董事会战略委员会负责发展战略管理[9] 业务管理 - 公司对库存种子进行动态管理[10] 决策权限 - 董事会决定占公司最近一期经审计净资产5%（含）以下风险投资等事项，5%以上报股东会审批[16] 信息披露 - 2024年度公司披露定期报告、临时公告共45份[20] 缺陷认定 - 明确财务报告和非财务报告内控各等级缺陷财产损失标准[22][24] - 非财务报告内控缺陷定性以对业务流程有效性影响和发生可能性判定[24] - 5种迹象表明非财务报告内控可能存在重大缺陷[24] 缺陷情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大和重要缺陷[26] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[27] 人员建议 - 随着业务拓展，公司审计部人员力量有待加强[28]